К делу № 1-12/2021
П Р И Г О В О Р
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
14 мая 2021 года город Ейск
Ейский городской суд Краснодарского края в составе председательствующего судьи Полянка А.Г.
при секретаре судебного заседания Мамай А.Ф.
с участием государственных обвинителей помощников Ейского межрайонного прокурора Шуть А.А., Богданова Н.В.,
заместителя Ейского межрайонного прокурора Верцинского Д.В.,
подсудимого Кравченко Ю.И.
его защитника адвоката Моисеенко М.И.,
предоставившего удостоверение № и ордер №,
потерпевшего Фатина А.В.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Кравченко Ю.И., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца города ФИО3<,адрес>,, УССР, гражданина РФ, имеющего высшее образование, не работающего, на учете в Военном комиссариате <,адрес>,, Ейского и <,адрес>,ов не состоящего, зарегистрированного по месту жительства и проживающего по адресу: <,адрес>,, женатого, не имеющего на иждивении детей, не судимого,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 160 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Кравченко Ю.И. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а также присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения.
Преступления совершены Кравченко Ю.И. при следующих обстоятельствах.
1). Кравченко Ю.И. на основании протокола внеочередного общего собрания учредителей № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Ейскблагоустройство» (ФИО32№), расположенного по адресу: <,адрес>,, переулок Строителей, <,адрес>,, учредителями которого являются МУП Ейского городского поселения <,адрес>, «Комбинат коммунально-бытовых услуг» и МУ «Отдел муниципальных ресурсов Ейского городского поселения <,адрес>,», а также приказа директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ назначен на должность директора ООО «Ейскблагоустройство» с ДД.ММ.ГГГГ, то есть являлся единоличным исполнительным органом ООО «Ейскблагоустройство» — лицом, которое в соответствии с трудовыми договорами без номера от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО «Ейскблагоустройство» в лице председателя общего собрания учредителей ФИО56 (работодатель) и Кравченко Ю.И. (работник), выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в ООО «Ейскблагоустройство».
Согласно абзаца 2 основных положений указанного трудового договора в своей деятельности директор ООО «Ейскблагоустройство» не должен использовать свою должность и свои права по настоящему трудовому договору, а также осведомленность, которой он обладает в силу своего служебного положения, с целью получения личной, финансовой или какой-либо иной выгоды, или выгоды для третьего лица.
Согласно пункту 1.1 вышеуказанного трудового договора Кравченко Ю.И. обязан действовать на основании Устава ООО «Ейскблагоустройство».
Согласно пункту 1.7.8 указанного трудового договора Кравченко Ю.И. несет полную материальную ответственность в соответствии со ст. 277 ТК РФ.
В соответствии с пунктом 3.3 Устава ООО «Ейскблагоустройство», утвержденного общим собранием учредителей от ДД.ММ.ГГГГ основными видами деятельности общества являются: растениеводство, предоставление услуг в области растениеводства, предоставление услуг по закладке, обработке и содержанию садов, парков и других зеленых насаждений, производство общестроительных работ, оптовая торговля сельскохозяйственным сырьем и живыми животными, оптовая торговля пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями, оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами, розничная торговля в неспециализированных магазинах, организация похорон и предоставление связанных с ними услуг.
В соответствии с пунктом 9.4 Устава ООО «Ейскблагоустройство», Кравченко Ю.И., будучи директором общества: осуществляет оперативное руководство деятельностью общества, имеет право первой подписи финансовых документов, распоряжается имуществом и средствами общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных действующим законодательством Российской Федерации и Уставом общества, осуществляет прием и увольнение работников общества, заключает и расторгает контракты с ними, принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности общества, обязательные для исполнения работниками общества.
Кравченко Ю.И., являясь директором ООО «Ейскблагоустройство» в период времени с ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь под действием преступного умысла, направленного на незаконное обогащение, решил совершать хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Ейскблагоустройство» путем обмана, с использованием своего служебного положения.
В указанный период времени, Кравченко Ю.И. разработал схему организации работы ООО «Ейскблагоустройство» согласно которой, для получения возможности сокрытия и последующего хищения денежных средств, которые должны будут поступать на банковский счет ООО «Ейскблагоустройство», он, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, при получении заявки от заказчика на оказание возмездных услуг в ООО «Ейскблагоустройство», будет сообщать соответствующему заказчику заведомо ложную и не соответствующую действительности информацию о наличии возможности у ООО «Ейскблагоустройство» оказать указанную услугу при условии заключения указанного договора либо контракта со сторонней организацией. Для указанных целей один из сотрудников общества, не осведомленный о преступных намерениях Кравченко Ю.И., зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя (далее ИП) и для производства расчетов с заказчиками откроет банковский счет, на который будут перечисляться денежные средства по договорам и контрактам оказания возмездных услуг, заключенными между заказчиками и ИП, а услуги и работы, согласно указанным договорам и контрактам, будут выполняться за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство», таким образом, Кравченко Ю.И. получит возможность совершать хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Ейскблагоустройство» путем обмана.
Кравченко Ю.И., в указанный период времени, с целью хищения денежных средств ООО «Ейскблагоустройство», реализуя свой преступный умысел и осознавая противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде лишения возможности получения ООО «Ейскблагоустройство» денежных средств в качестве дохода, и желая наступления указанных последствий, действуя умышленно, из корыстных побуждений, дал указание подчиненному сотруднику ООО «Ейскблагоустройство» Свидетель №2, зарегистрироваться в качестве ИП и открыть банковский счет для производства расчетов. Свидетель №2, будучи неосведомленным о преступных намерениях Кравченко Ю.И., ДД.ММ.ГГГГ подал заявку о государственной регистрации физического лица в качестве ИП и ДД.ММ.ГГГГ зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя «ФИО158.» (ФИО32№ после чего ДД.ММ.ГГГГ в ООО КБ «КУБАНЬ КРЕДИТ» открыл банковский счет № на имя ИП «Свидетель №2»
После чего, Кравченко Ю.И., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» путем обмана, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при обращении заказчиков в ООО «Ейскблагоустройство» с заявками на выполнение работ и оказание услуг, сообщал им заведомо ложные и не соответствующие действительности сведения об отсутствии у ООО «Ейскблагоустройство» возможности заключения указанных договоров и контрактов с заказчиком, при этом предлагал заключить контракт либо договор с ИП «Свидетель №2», являясь по отношению к ИП «Свидетель №2» аффилированным лицом. При этом, Кравченко Ю.И., достоверно зная, что в ООО «Ейскблагоустройство» будут поступать заявки от заказчиков на выполнение работ по облагораживанию территории <,адрес>,, ДД.ММ.ГГГГ заключил договор возмездного оказания услуг (работ) № между ИП «Свидетель №2» и ООО «Ейскблагоустройство», согласного которого ООО «Ейскблагоустройство» принимает на себя обязательства по выполнению работ по выкашиванию сорной растительности на территории Ейского городского послания по заявке ИП «Свидетель №2» сроком до ДД.ММ.ГГГГ.
Так, в указанный период времени, между ООО «Дорожная производственная механизированная компания» (ООО «ДПМК») и ИП «Свидетель №2» заключен договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по содержанию улично-дорожной сети в <,адрес>, на первое полугодие 2017 года. Цена договора составляет 1 099 483,88 рублей. Согласно указанного договору работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2» были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство», и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ООО «ДПМК» поступили денежные средства в сумме 1 099 483,88 рублей, а с учетом возврата и оказанных услуг на общую сумму 37 483 рублей оплата по договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ составила 1 062 000,88 рублей.
Между индивидуальным предпринимателем «ФИО4» (ИП «ФИО4») и ИП «Свидетель №2 заключен договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по содержанию улично-дорожной сети в <,адрес>, на второе полугодие ДД.ММ.ГГГГ года. Цена договора составляет 2 999 958,93 рублей. Согласно указанному договору работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство», и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО4» поступили денежные средства в сумме 1 448 041,06 рублей, ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 1 000 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 551 917,87 рублей, а всего денежных средств в общей сумме 2 999 958,93 рублей. ДД.ММ.ГГГГ, в связи с изменением объемов работ между ИП «ФИО4» и ИП «Свидетель №2 заключено дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 688 385,88 рублей, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО4» поступили денежные средства в сумме 688 385,88 рублей. Всего по договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО4» поступили денежные средства в сумме 3 688 344,81 рублей, а с учетом возврата и оказанных услуг на общую сумму 110 906,98 рублей оплата по договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ составила 3 577 437,92 рублей.
После чего, Кравченко Ю.И., с целью сокрытия и придания законного вида своей преступной деятельности, на основании заключенного договора возмездного оказания услуг (работ) № между ИП «Свидетель №2» и ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ распорядился о переводе с расчетного счета ИП «Свидетель №2» на расчетный счет ООО «Ейскблагоустройство» денежных средств в сумме 870 000 рублей, таким образом, похитил денежные средства в сумме 3 917 828,69 рублей принадлежащие ООО «Ейскблагоустройство», из расчета разницы между общей суммой денежных средств поступивших на банковский счет ИП «Свидетель №2» от ООО «ДПМК» и ИП «ФИО4» в общей сумме 4 639 438,80 рублей и денежных средств, поступивших на банковский счет ООО «Ейскблагоустройство» от ИП «Свидетель №2» в сумме 870 000 рублей, после чего распорядился похищенными денежными средствами в сумме 3 769 438,80 рублей по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Ейскблагоустройство», путем обмана, с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, который выполнял ряд тождественных действий, объединенных единым умыслом, в своей совокупности составляющих одно преступление, в указанный период времени между Управлением архитектуры и градостроительства администрации муниципального образование <,адрес>, (УАиГ МО <,адрес>,) и ИП «Свидетель №2» заключен контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по демонтажу рекламных конструкций в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, цена контракта составляет 92 180,64 рублей, и контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по демонтажу рекламных конструкций в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, цена контракта составляет 72 349,34 рублей. Согласно указанных контрактов работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от УАиГ МО <,адрес>, поступили денежные средства в сумме 92 180,64 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от УАиГ МО <,адрес>, поступили денежные средства в сумме 72 349,34 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в общей сумме 164 529,98 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Товариществом собственников жилья «Новостройка» (ТСЖ «Новостройка») и ИП «Свидетель №2» заключен договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по спилу сухих деревьев и покосу травы, цена договора составляет 7 200 рублей. Согласно указанному договору работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ТСЖ «Новостройка» поступили денежные средства в сумме 7 200 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 7 200 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между ООО «Городская Управляющая компания – Ейск» (ООО ГУК Ейск) и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по облагораживанию территории по адресу: <,адрес>,, цена договора составляет 12 516,20 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ООО ГУК Ейск поступили денежные средства в сумме 12 516,20 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 12 516,20 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Управлением жилищно-коммунального хозяйства администрации Ейского городского поселения <,адрес>, (УЖКХ) и ИП «Свидетель №2» заключен договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>,», цена договора составляет 65 230 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от УЖКХ поступили денежные средства в сумме 65 230 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 65 230 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между АО «Ейская» ДПМК и ИП «Свидетель №2 заключен договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по валке и обрезке зеленых насаждений на территории <,адрес>,, цена договора составляет 600 417 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2» были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство», и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от АО «Ейская» ДПМК поступили денежные средства в сумме 600 417 рублей. ДД.ММ.ГГГГ, в связи с изменением объемов работ между АО «Ейская» ДПМК и ИП «Свидетель №2 заключено дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 537 277,60 рублей по валке и обрезке зеленых насаждений на территории <,адрес>,, в связи с чем ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от АО «Ейская» ДПМК поступили денежные средства в сумме 537 277,60 рублей. Всего по договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от АО «Ейская» ДПМК поступили денежные средства в сумме 1 137 694,60 рублей, а с учетом возврата и оказанных услуг на общую сумму 22 754 рублей оплата по договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ составила 1 114 940,60 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в обшей сумме 1 114 940,60 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Товариществом собственников жилья «Ейский-8» (ТСЖ «Ейский-8») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по обрезке деревьев на придомовой территории многоквартирного <,адрес>,, цена договора составляет 11 009 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ТСЖ «Ейский-8» поступили денежные средства в сумме 11 009 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 11 009 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Товариществом собственников жилья «На Плеханова 9/7» (ТСЖ «На Плеханова 9/7») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по облагораживанию территории <,адрес>,, цена договора составляет 30 704 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ТСЖ «На Плеханова 9/7» поступили денежные средства в сумме 30 704 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 30 704 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного по <,адрес>, в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуги по санитарной уборке кладбища, расположенного по <,адрес>, в <,адрес>,, цена договора составляет 99 782 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 782 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 782 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного в <,адрес>, в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуги по санитарной уборке кладбища, расположенного в <,адрес>, в <,адрес>,, цена договора составляет 99 929,17 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 929,17 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 929,17 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного вдоль дороги Ейск-Должанская от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуги по санитарной уборке кладбища, расположенного вдоль дороги Ейск-Должанская, цена договора составляет 99 997 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 997 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 997 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № валка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по валке зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,, цена договора составляет 99 995 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 995 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 995 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № валка и корчевка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по валке и корчевке зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,, цена договора составляет 99 535 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 535 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 535 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор № обрезка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по обрезке зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,, цена договора составляет 99 585 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 99 585 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 99 585 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен муниципальный контракт № санитарное содержание кладбищ на территории Ейского городского поселения <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по содержанию кладбищ на территории Ейского городского поселения <,адрес>,, цена контракта составляет 1 097 850,96 рублей. Согласно указанного контракта работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 544 408,36 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 553 442,60 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в общей сумме 1 097 850,96 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Обществом с ограниченной ответственностью «Центр управления проектами в жилищно-коммунальном хозяйстве» (ООО «ЦУП ЖКХ») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуг по озеленению территорий, цена договора составляет 133 425 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 66 712,50 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 66 712,50 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в общей сумме 133 425 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между индивидуальным предпринимателем ФИО5 (ИП «ФИО5») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуг по озеленению территории на участке Таганрогской набережной (<,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>,), цена договора составляет 75 000 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО5» поступили денежные средства в сумме 37 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО5» поступили денежные средства в сумме 37 500 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в общей сумме 75 000 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между индивидуальным предпринимателем ФИО5 (ИП «ФИО5») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг номер и дата договора не установлены, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуг по облагораживанию территории на участке Таганрогской набережной (<,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>,). Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ИП «ФИО5» согласно счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 150 рублей поступили денежные средства в сумме 27 150 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 27 150 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Муниципальным казённым учреждением Ейского городского поселения <,адрес>, «Центр городского хозяйства» (МКУ «ЦГХ») и ИП «Свидетель №2» заключен муниципальный контракт № содержание зеленых насаждений в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по содержанию зеленых насаждений в <,адрес>,, цена контракта составляет 381 661,56 рублей. Согласно указанного контракта работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 183 428,64 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от МКУ «ЦГХ» поступили денежные средства в сумме 198 232,92 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в общей сумме 381 661,56 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Федеральным бюджетным учреждением здравоохранения «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» (Ейский филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,») и ИП «Свидетель №2» заключен договор №к-18 на выполнение работ по благоустройству территории для нужд Ейского филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по выполнению работ по благоустройству территории для нужд Ейского филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» по адресу: <,адрес>,, цена договора составляет 41 537,64 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от Ейского филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» поступили денежные средства в сумме 41 537,64 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 41 537,64 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Обществом с ограниченной ответственностью «Агрофирма «Волготрансгаз-Ейск» (ООО «Агрофирма «Волготрансгаз-Ейск») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуг по валке и омоложению деревьев, цена договором не установлена. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ООО «Агрофирма «Волготрансгаз-Ейск» поступили денежные средства в сумме 89 780 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 89 780 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Управляющей компанией Общество с ограниченной ответственностью АДС «Юг Жил Сервис» (ООО АДС «Юг Жил Сервис») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по оказанию услуг по облагораживанию территории: <,адрес>,, цена договора составляет 7 500 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ООО АДС «Юг Жил Сервис» поступили денежные средства в сумме 7 500 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 7 500 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Открытым акционерным обществом «Ейск-Экс-Порт» (ОАО «Ейск-Экс-Порт») и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по предоставлению услуги роторной косилки, цена договором не установлена. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ОАО «Ейск-Экс-Порт» поступили денежные средства в сумме 10 000 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 10 000 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Администрацией Должанского сельского поселения <,адрес>, и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по предоставлению услуги по облагораживанию территории по адресу: <,адрес>,, цена договора составила 84 500 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от Администрации Должанского сельского поселения <,адрес>, поступили денежные средства в сумме 84 500 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 84 500 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Администрацией Должанского сельского поселения <,адрес>, и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по предоставлению услуги по облагораживанию территории по адресу: <,адрес>,, пер. Советов, цена договора составила 37 498 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от Администрации Должанского сельского поселения <,адрес>, поступили денежные средства в сумме 37 498 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 37 498 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Администрацией Должанского сельского поселения <,адрес>, и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по предоставлению услуги по облагораживанию территории по адресу: <,адрес>,, цена договора составила 23 573 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от Администрации Должанского сельского поселения <,адрес>, поступили денежные средства в сумме 23 573 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 23 573 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В продолжение реализации единого преступного умысла Кравченко Ю.И., в указанный период времени между Союзом «Ейская межрайонная торгово-промышленная палата» (ЕМТПП) и ИП «Свидетель №2» заключен договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ИП «Свидетель №2» берет на себя обязательства по предоставлению услуги по облагораживанию территории по адресу: <,адрес>,, цена договора согласно приложения № к настоящему договору составила 1 590 рублей. Согласно указанного договора работы по обязательствам, принятым на себя ИП «Свидетель №2», были выполнены за счет сил и средств ООО «Ейскблагоустройство» и ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП «Свидетель №2» № от ЕМТПП поступили денежные средства в сумме 1 590 рублей. После чего, Кравченко Ю.И., указанные денежные средства в сумме 1 590 рублей похитил, распорядился ими по своему усмотрению, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму.
В результате преступных действий Кравченко Ю.И., направленных на хищение денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» путем обмана, с использованием своего служебного положения в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Ейскблагоустройство» причинен материальный ущерб в особо крупном размере на общую сумму 7 783 867,91 рублей.
2). Он же, Кравченко Ю.И., на основании протокола внеочередного общего собрания учредителей № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Ейскблагоустройство» (ФИО32№ расположенного по адресу: <,адрес>,, переулок Строителей, <,адрес>,, учредителями которого являются МУП Ейского городского поселения <,адрес>, «Комбинат коммунально-бытовых услуг» и МУ «Отдел муниципальных ресурсов Ейского городского поселения <,адрес>,», а также приказа директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ назначен на должность директора ООО «Ейскблагоустройство» с ДД.ММ.ГГГГ, то есть являлся единоличным исполнительным органом ООО «Ейскблагоустройство» — лицом, которое в соответствии с трудовыми договорами без номера от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными между ООО «Ейскблагоустройство» в лице председателя общего собрания учредителей ФИО56 (работодатель) и Кравченко Ю.И. (работник), выполняет организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в ООО «Ейскблагоустройство».
Согласно абзаца 2 основных положений указанного трудового договора в своей деятельности директор ООО «Ейскблагоустройство» не должен использовать свою должность и свои права по настоящему трудовому договору, а так-же осведомленность, которой он обладает в силу своего служебного положения, с целью получения личной, финансовой или какой-либо иной выгоды, или выгоды для третьего лица.
Согласно пункту 1.7.8 указанного трудового договора Кравченко Ю.И. несет полную материальную ответственность в соответствии со ст. 277 ТК РФ.
В соответствии с пунктом 9.4 Устава ООО «Ейскблагоустройство», Кравченко Ю.И., будучи директором общества: осуществляет оперативное руководство деятельностью общества, имеет право первой подписи финансовых документов, распоряжается имуществом и средствами общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных действующим законодательством Российской Федерации и Уставом общества, осуществляет прием и увольнение работников общества, заключает и расторгает контракты с ними, принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности общества, обязательные для исполнения работниками общества.
Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», и обладая полномочиями по распоряжению имуществом общества, а также являясь материально-ответственным лицом в соответствии со ст. 277 ТК РФ, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ точная дата следствием не установлена, в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут находясь по адресу: <,адрес>,, пер. Строителей, <,адрес>,, находясь под действием преступного умысла, направленного на противоправное и безвозмездное обращение имущества ООО «Ейскблагоустройство» в свою пользу с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, дал указание подчиненным сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» ФИО16 и Свидетель №2, неосведомленным о его преступных намерениях, передать ему бензопилу марки «STIHLMS 260» стоимостью 25 990 рублей и кусторез (триммер) марки «STIHLFS 450» стоимостью 38 000 рублей, принадлежащие ООО «Ейскблагоустройство». Свидетель №2, будучи неосведомлённым о преступных намерениях Кравченко Ю.И., являясь сотрудником ООО «Ейскблагоустройство», по указанию Кравченко Ю.И. передал последнему, через ФИО16, бензопилу марки «STIHLMS 260» и кусторез (триммер) марки «STIHLFS 450», которые Кравченко Ю.И., получив от ФИО16, в указанный период времени переместил с территории ООО «Ейскблагоустройство», расположенной по адресу: <,адрес>,, пер. Строителей, <,адрес>, свое противоправное владение до ДД.ММ.ГГГГ, то есть до момента выявления новым руководством ООО «Ейскблагоустройство» недостачи бензопилы марки «STIHLMS 260» и кустореза (триммер) марки «STIHLFS 450», таким образом, противоправно и безвозмездно обратил указанное имущество в свою пользу, чем совершил присвоение имущества, принадлежащего ООО «Ейскблагоустройство», причинив своими умышленными действиями материальный ущерб ООО «Ейскблагоустройство» на общую сумму 63 990 рублей.
В судебном заседании подсудимый по предъявленному обвинению вину признал в полном объёме, в содеянном раскаялся, от дачи показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ отказался.
Вина подсудимого в совершении инкриминируемых ему преступлений, помимо собственного признания, подтверждается совокупностью собранных по делу доказательств.
По ч. 4 ст. 159 УК РФ.
Согласно показаний представителя потерпевшего ФИО19 он с 2016 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство». С 2016 по февраль 2019 года работал в должности мастера участка по уходным работам. С февраля 2019 года по настоящее занимает должность заместителя директора по производству, совмещает должность руководителя. Общество занимается благоустройством <,адрес>,. В его обязанности, как мастера по уходным работам входило, руководство разнорабочими по благоустройству города. В настоящее время он осуществляет общее руководство обществом. С февраля 2017 года по февраль 2019 года директором общества, являлся Кравченко Ю.И.. Главным бухгалтером общества являлась Свидетель №1. Он лично по факту получал на руки примерно 30 000 рублей, его оклад составлял 19 000 рублей. Он подписывал 2 ведомости, по которым получал указанную зарплату, из каких сумм они формировались он не знает, получал деньги в бухгалтерии. Из чего формировалась доплата ему не известно. Зарплата выплачивалась бухгалтерами. Таким образом, руководство экономило денежные средства на выплате налогов. От сотрудников общества ему известно, что по указанию Кравченко Ю.И. было создано ИП Свидетель №2, которое существовало для того чтобы заключать договоры, а работы фактически выполняли сотрудники общества. Каким образом распределились денежные средства, полученные ИП ему не известно, от Свидетель №2 и бухгалтеров ему известно, что указанные денежные средства обналичивались и передавались лично ФИО57 Сотрудники общества выполняли работы по подрядам ИП Свидетель №2, указания о выполнении работ давал Кравченко Ю.И. Задолженность по заработной плате была, но на сегодняшний день вся заработная плата выплачена в полном объеме.
Из показаний свидетеля Свидетель №1, в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, следует, что она с ДД.ММ.ГГГГ работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности главного бухгалтера. До октября 2017 года главным бухгалтером общества, являлась ФИО18 Общество занимается благоустройством <,адрес>,. В ее обязанности входит, ведение и контроль за бухгалтерским учетом, сдача налоговой отчетности. Директором общества является с февраля 2017 года Кравченко Ю.И. Когда она пришла работать в ООО «Ейскблагоустройство» в бухгалтерии общества работала ФИО8, она вела бухгалтерию и занималась ИП «Свидетель №2». Он был постоянно на слуху, но она этому не придавала значение. Примерно в декабре 2017 года, ФИО8 стала увольняться. Примерно в это время ее вызвал к себе в кабинет Кравченко Ю.И. Кроме него в кабинете присутствовала его заместитель по экономике ФИО17 Они оба сообщили ей, что ФИО8 увольняется и ей необходимо принять у нее все документы ИП «Свидетель №2», а в дальнейшем вести его бухгалтерию. Она поинтересовалась у них, что это за предприниматель и почему она должна вести его бухгалтерию. Кравченко Ю.И. в приказном тоне, ничего не объяснив ей, приказал принять документы у ФИО8 Последняя сообщила ей, что это сотрудник ООО «Ейскблагоустройство». По указанию директора Кравченко Ю.И. она зарегистрировала на него ИП. Кравченко Ю.И. заключает от имени ИП «Свидетель №2» различные договора и муниципальные контракты. Работы выполняются силами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства, поступившие на расчетный счет ИП «Свидетель №2» необходимо снимать и передавать Кравченко Ю.И. Она сказала Кравченко Ю.И., что не собирается участвовать в хищениях бюджетных денежных средств и не станет вести ИП «Свидетель №2». Кравченко Ю.И. сообщил ей, что в таком случае она увольняется, и он устроит ей то, что более она нигде в <,адрес>, не найдет себе работу. Поэтому она была вынуждена принять документы у ФИО8 и вести бухгалтерский учет ИП «Свидетель №2». Со слов самого Свидетель №2 она знает, что его также Кравченко Ю.И. заставил открыть ИП. Дальнейшая работа заключалась в следующем. ФИО17 приходила к ней в кабинет и приносила контракты либо договора с актами выполненных работ от имени Свидетель №2 Она по этим договорам от имени Свидетель №2 делала бухгалтерский акт, счет на оплату и при необходимости счет фактуру и все эти документы отдавала ФИО17 Она в свою очередь вызывала Свидетель №2 и он у нее в кабинете расписывался. После этого она при помощи функции «ФИО40-клиент» проверяла расчетный счет ИП «Свидетель №2» и если видела поступление денежных средств на счет, докладывала об этом Кравченко Ю.И. От Кравченко Ю.И. ей в свою очередь поступала команда снять и обналичить эти денежные средства и принести их ему. При помощи банковской карты, она в банкомате ФИО40 Кубань Кредит на <,адрес>, снимала денежные средства и передавала их Кравченко Ю.И. ИП «Свидетель №2» никакой деятельности не вел, всю документацию по договорам и контрактам за него делала ФИО17, она вела бухгалтерский учет. Соответственно он никаких работ и услуг не оказывал и не мог оказывать. Все работы и услуги по контрактам и договорам за ИП «Свидетель №2» по указанию Кравченко Ю.И. выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство». Она понимала, что совершает противоправные действия, но делала это под угрозами Кравченко Ю.И. Все денежные средства, снятые ею с расчетного счета ИП «Свидетель №2» были ею переданы ФИО57 (т. 2 л.д. 49-52). Бухгалтерский стаж у нее около 36 лет, она работает в должности главного бухгалтера ООО «Ейскблагоустройство» с октября 2017 года, в ее обязанности входит: ведение бухгалтерского учета предприятия, составление бухгалтерской и налоговой отчетности. В декабре 2017 года директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. дал ей указание, осуществлять ведение бухгалтерской и налоговой отчетности ИП Свидетель №2Свидетель №2 является работником ООО «Ейскблагоустройство» в должности начальника участка уходных работ, то есть является руководителем среднего звена на предприятии в его подчинении находятся работники ООО «Ейскблагоустройство» в количестве примерно 10 человек, которые осуществляют работы по обрезке деревьев, покосу травы, уборке территорий и договорам ООО «Ейскблагоустройство» с заказчиками. В ее обязанности как главного бухгалтера ООО «Ейскблагоустройство», ведение бухгалтерской и налоговой отчетности ИП Свидетель №2 не входило, однако она выполнила указание Кравченко Ю.И. и осуществляла ведение бухгалтерской и налоговой отчетности ИП Свидетель №2 Непосредственно она на рабочем месте ООО «Ейскблагоустройство» составляла акты выполненных работ, счета на оплату ИП Свидетель №2 и отслеживала по расчетному счету поступление денежных средств, рассчитывала налоговые отчисления, осуществляла налоговые перечисления, снимала наличные денежные средства с расчетного счета ИП Свидетель №2 и отдавала их в полном объеме Кравченко Ю.И., за данную работу он ей ничего не доплачивал, так как объем работ был не большой. Сопровождением сделок ИП Свидетель №2 она не занималась и не принимала в этом участия, со слов Кравченко Ю.И. она знает, что фактически руководством ИП Свидетель №2 занимался лично он и частично заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17, которая составляла договора с заказчиками и ИП Свидетель №2, составляла формы КС-2, сметы. Указания по количеству денежных средств, которые ей необходимо снять с расчетного счета ИП Свидетель №2 давал лично Кравченко Ю.И., всем процессом заключения договоров, выполнением работ по данным договорам, снятием денежных средств с расчетного счета ИП Свидетель №2 руководил лично ФИО57, которому впоследствии она передавала всю сумму поступивших на расчетный счет денежных средств. При этом договора ИП Свидетель №2 заключались с различными предприятиями, она помнит: МКУ «ЦГХ Ейского городского поселения», ИП ФИО4, ООО «Ейскблагоустройство», Администрации сельских поселений и иными заказчиками, на следующие виды работ: по обрезке деревьев, покосу травы, уборке территорий, то есть ИП Свидетель №2 заключались договора подряда исключительно на те работы, которые входят в виды работ, выполняемых ООО «Ейскблагоустройство» и непосредственно руководимым им подразделением предприятия. У ИП Свидетель №2 в 2018 году работало 3 работника, которые не являлись работниками ООО «Ейскблагоустройство», фамилии данных работников она не помнит, они были официально трудоустроены, все отчисления при ведении ею бухгалтерской отчетности на данных работников производились в налоговую инспекцию и пенсионный фонд. Какие работы выполнялись данными работниками ей не известно, так как процесс заключения договоров и выполнения работ ею не контролировался. В 2018 году на какой-то вид работ ИП Свидетель №2 был заключен договор субподряда с ООО «Ейскблагоустройство». Выполнялись ли работы по договорам ИП Свидетель №2 работниками ООО «Ейскблагоустройство» без заключенного договора между данными предприятиями ей не известно. ООО «Ейскблагоустройство» является самоокупаемым предприятием, с небольшой прибылью, порядка 100 000 рублей в год. Данная прибыль распределяется на собрании учредителей (Управление муниципальных ресурсов Администрации Ейского городского поселения <,адрес>, 76% и ООО «ККБУ» 24%) в конце года, где решается вопрос на какие цели её направить, то есть либо на деятельность ООО «Ейскблагоустройство», либо в бюджет (т. 2 л.д. 69-71).Работая в ООО «Ейскблагоустройство» она ежемесячно получает заработную плату примерно около 40 000 рублей, премий не получала. Выплата заработной платы происходила в кассе общества наличными денежными средствами. За полученную заработную плату она расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных денежных средств в виде заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана ее заработная плата в размере 40 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имела и никогда не получала. От индивидуального предпринимателя Свидетель №2 она никаких денежных средств не получала (т. 6 л.д. 197-199). Зарплату она получала наличными в кассе предприятия. До декабря 2017 года выплату производила ФИО8, с декабря 2017 года по апрель 2018 года она производила выплаты. При получения зарплаты работник расписывался не в одной ведомости, а вне скольких в зависимости от получения зарплаты (аванс, зарплата, промежуточные выплаты). То, что два раза в месяц выплачивалась зарплата, предусмотрено законодательством. Зарплату ей начисляли по штатному расписанию, в договоре указана зарплата 25 000 рублей. Получаемая зарплата соответствовала зарплате в договоре. На работе Свидетель №2 исполнял обязанности мастера, по факту того что Свидетель №2 является ИП она знала. Какие работы сотрудники ООО «Ейскблагоустройство» проводили в интересах Свидетель №2 ему не известно и на какие объекты Свидетель №2 водил сотрудников ООО «Ейскблагоустройство» ей тоже не известно. На руки она получала 25 000 рублей ( т. 9 л.д. 56-59).
Согласно показаниям свидетеля ФИО17, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, она с февраля 2017 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности заместителя директора по экономике. Общество занимается благоустройством <,адрес>,. В ее обязанности входит, заключение договоров, контроль за их исполнением. Директором общества является с февраля 2017 года Кравченко Ю.И. Главным бухгалтером общества Свидетель №1, до октября 2017 года, была ФИО18 Примерно в конце февраля 2017 года, ее вызвал к себе в кабинет ФИО149. Также в кабинет к нему была вызвана главный бухгалтер ФИО18 Он стал им говорить, что надо подыскать надежного, честного сотрудника, чтобы можно было на него открыть юридическое лицо и через него заключать договора, контракты и пропускать денежные средства. ФИО18 сообщила ему, что не желает участвовать в этом, у нее таких знакомых нет, и эта схема работы является противозаконной. Кравченко Ю.И. стал угрожать ей увольнением. Примерно через день или два, их с главным бухгалтером вновь вызвал к себе в кабинет Кравченко Ю.И., и стал их спрашивать про их сотрудника Свидетель №2ФИО18 сообщила ему, что он давно работает и претензий по работе к нему нет. Кравченко Ю.И. стал им говорить, что необходимо открыть ИП на Свидетель №2 и именно через него он собрался заключать договоры и контракты. При этом Кравченко Ю.И. вызвал также к себе в кабинет бухгалтера-кассира ФИО8 и в их присутствии дал ей указание о том, что Свидетель №2 будет открывать ИП и нужно полностью собрать, сделать весь пакет документов для регистрации в налоговой инспекции и открытии счетов в ФИО40. Через несколько дней после этого разговора на утреннем совещании Кравченко Ю.И. вызвал к себе в кабинет Свидетель №2 При этом присутствовала она и его заместители ФИО58, ФИО59, ФИО60 Кравченко Ю.И. сообщил Свидетель №2, что они, то есть все присутствующие посовещались и так как, ему полностью доверяют, Свидетель №2 необходимо в кратчайшие сроки открыть на свое имя ИП. Кравченко Ю.И. пояснил ему, что данная мера необходима для помощи обществу, и чтобы он не переживал, оформлением всех документов займется бухгалтерия общества в лице ФИО8Кравченко Ю.И. сообщил ему, что надо будет только расписываться в документах, остальное ФИО8 подготовит. Свидетель №2 простой работяга, не имеет своего мнения, что ему скажет руководство, то он и будет исполнять. Через некоторое время она узнала, что ФИО8 зарегистрировала Свидетель №2 в качестве ИП. Со слов ФИО18 она также знала, что печать «ИП», банковская карта с чековой книжкой, доступ с ключом от услуги «ФИО40-клиент» стали храниться и находятся у нее. Дальнейшая работа заключалась в следующем, она по указанию Кравченко Ю.И. готовила договоры от имени ФИО151 подавала заявки для участия в аукционе, печатала договора, контракты, после выполненных работ, приходила в бухгалтерию с контрактами либо договорами от имени Свидетель №2 Далее бухгалтерия по этим договорам от имени Свидетель №2 делала бухгалтерский акт, счет на оплату и при необходимости счет фактуру и все эти документы отдавали ей. Она в свою очередь вызывала Свидетель №2, и он у нее в кабинете расписывался. После этого она подготовленные документы передавала Кравченко Ю.И. После этого через некоторое время главный бухгалтер общества при помощи функции «ФИО40-клиент» проверяла расчетный счет ИП «Свидетель №2» и если видела поступление денежных средств на счет, докладывала об этом Кравченко Ю.И. От Кравченко Ю.И. в свою очередь поступала команда главному бухгалтеру общества снять и обналичить эти денежные средства и принести их ему. При помощи банковской карты, в ФИО40 Кубань Кредит главный бухгалтер ФИО18, а в дальнейшем Свидетель №1 снимала денежные средства и передавала их Кравченко Ю.И. Примерно в начале 2018 года, точно уже не помнит, по просьбе главного бухгалтера Свидетель №1 она с банковской картой ИП Свидетель №2 ездила в ФИО40 Кубань Кредит, где в банкомате сняла деньги с расчетного счета. Сумму не помнит. Денежные средства передала Свидетель №1, а она в свою очередь отдавала их Кравченко Ю.И. ИП «Свидетель №2» никакой деятельности не вел, всю документацию по договорам и контрактам за него делала лично она. Кравченко Ю.И. ей сообщал где, когда и с кем необходимо заключить договор от имени Свидетель №2 Соответственно Свидетель №2 никаких работ и услуг не оказывал и не мог оказывать. Все работы и услуги по контрактам и договорам за ИП «Свидетель №2» по указанию Кравченко Ю.И. выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство». Она делала это под угрозами Кравченко Ю.И., все денежные средства, снятые с расчетного счета ИП «Свидетель №2» были переданы лично Кравченко В.Ю. (т.2 л.д. 61-65). По указанию Кравченко Ю.И. она составляла договоры и контракты по выполнению возмездных услуг заказчиков с ИП Свидетель №2 По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «Ейскблагоустройство» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанных договоров занималась он, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По поводу получения денежных средств пояснила, что один раз Свидетель №1 попросила ее съездить к банкомату и снять с банковской карты ИП Свидетель №2 денежные средства, что она и сделала, снимала она около 40 000 рублей наличными, после чего передала их Свидетель №1 которая впоследствии, как она сама ей пояснила, передала их Кравченко Ю.И. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ№, и № — они были заключены с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2 фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между Управлением архитектуры и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ№ и № — они были заключены с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И. составлением договоров занимается Управление архитектуры, ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать их Кравченко Ю.И., а он отвозил заказчику, договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между Администрацией <,адрес>, и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ№ и № — они были заключены с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., кто занимался составлением указанных договоров она не помнит, ее задача заключалась в подписании их у Свидетель №2 после чего передаче их заказчику. Как и по остальным договорам фактически все работы выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ФБУЗ «Центр эпидемиологии и гигиены» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ№к-18 — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И. Составлением указанного контракта занималось ФБУЗ «Центр эпидемиологии и гигиены», так как он пришел уже с исполнителем ИП Свидетель №2, ее задача заключалась в подписании у Свидетель №2 после чего передаче их заказчику. Работы выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ИП ФИО5 и ИП Свидетель №2 по обрезке деревьев <,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>, на сумму 27 150 рублей — они были заключены с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанного договора занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2 после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ОАО «Ейск-Экс-Порт» и ИП Свидетель №2 по покосу травы по <,адрес>, на сумму 10 000 рублей — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанных договоров занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2 после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ИП ФИО5 и ИП Свидетель №2 по обрезке деревьев <,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>, на сумму 75 000 рублей — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанных договоров занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2 после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ТСЖ «На <,адрес>,» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2, после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 535 рублей — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», Кравченко Ю.И. договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2 хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «ГУК-Ейск» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанных договоров занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2 после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между «ЖКХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЖКХ», ее задача проверить его, распечатать. Далее по указанию Кравченко Ю.И., она с указанным договором приехала в «ЖКХ» где Свидетель №2 расписался, а она сдала его в бухгалтерию ЖКХ. Указанный договор уже пришел с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2 хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «ДПМК» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается ООО «ДПМК», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в ООО «ДПМК», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением договоров занимается «ЦГХ», ее задача подписать указанный договор у Свидетель №2 после чего передать его в «ЦГХ», договоры уже приходили с указанием исполнителя ИП Свидетель №2, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между ООО «АФ «Волготрансгаз-Ейск» и ИП Свидетель №2 — он был заключен с ИП Свидетель №2 по инициативе Кравченко Ю.И., составлением указанных договоров занималась она, Кравченко Ю.И. лично дал ей указание подготовить указанные документы, подписать у Свидетель №2 после чего передать их заказчику, хотя фактически все работы по указанным договорам выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». Бывали случаи, когда Кравченко Ю.И. вызывал сам Свидетель №2 и просил подписать тот или иной договор. Стоимость договоров и контрактов так же определял ФИО61 Все решения как по договорам ООО «Ейскблагоустройство» так и ИП Свидетель №2 принимал лично Кравченко Ю.И. Она работала на полную ставку, при этом ее заработная плата составляла 28 750 рублей, указанную сумму она всегда получала по нескольким ведомостям, в указанных ведомостях было несколько человек, кто конкретно она не помнит ( т. 8 л.д. 116-122).
Свидетель Свидетель №2 дал суду показания о том, что он работает в «Ейск благоустройство» длительное время. Его вызвали в кабинет Кравченко, где сидели он, Буркин, ФИО62, ФИО18, и еще несколько человек, которых он в связи с давностью событий не помнит. ФИО149 сказал, что решили на его имя открыть ИП, и это было не только его решение, и что ИП открывают с целью помочь предприятию, какого рода помощь, ему не известно. ФИО149 сказал, что все это будет решаться предприятием, ООО «Ейск благоустройство», что у него не будет проблем. Открытие счетов ИП оплачивало предприятие. Открыли предприятие, он так и работал. Потом открыли доверенность на бухгалтера-кассира Готальскую, затем она уволилась, открыли доверенность на право получения денежных средств ИП Свидетель №1Свидетель №2 также продолжал работать мастером ООО «Ейск благоустройство». В последствие, к нему прибегала Нехаева, чтобы он подписал договор на указание услуг. Печать от ИП, документы, были в ООО «Ейск благоустройство», в них была только его фамилия — ФИО151. ООО «Ейск благоустройство» и ИП Свидетель №2 работали как одно целое. Работы по договорам, которые заключались с ИП выполнялись следующим образом. Он работал мастером ООО «Ейск благоустройство», а какие это были работы — от города или еще от кого, он не знает. Перед ним ставилась задача на работы, а кто выполнял ИП или ООО по договору, — не знает. Было два-три договора, которые были оформлены на ИП. Чей именно договор выполнял, не знает. Также пояснил, что в весенне-летний период, когда ИП уже работало на протяжении двух месяцев, сотрудников не было. Потом было два сотрудника, которые уволились.
Все работы, которые поручались, согласно договоров, выполнялись силами ООО. Лично ФИО151 никого не нанимал. Может кто-то и работал, он не знает. Все работы выполнялись под его руководством ООО «Ейск благоустройство». Указание на выполнение работ ему поступали от ФИО63 Его заработная плата составляла 32 000 – 33 000 рублей, которую он получал в ООО «Ейск благоустройство», поскольку только там, расписывался в ведомости. Все задания были указаны письменно, он вместе с сотрудниками выполняли поставленные задачи. ФИО149 изредка давал указания по выполнению каких-либо работ.
Также пояснил, что за время работы купили 10 тримеров, все они попали на «Ейск благоустройство». Пришел от ФИО149 Макиенко и сказал, что один тример нужен ФИО149, его куда-то надо отвезти. Он также в этот же день, забрал и одну пилу, сказал, что для ФИО149. Стоимость тримера составляла 38 000 рублей, а стоимость бензопилы больше 20 000 рублей. ФИО16 пояснил, что нужно кому-то на подарок, забирает ФИО149, и после определенного времени, в 2018 году, когда начались проверки, ФИО149 вернул.
Согласно показаний свидетеля Свидетель №2 данных в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года по настоящее время он работает в ООО «Ейскблагоустройство», в должности мастера уходных работ — ДД.ММ.ГГГГ, в его обязанности входит: организация работы по обрезке деревьев, покосу травы, уборке территорий, в его подчинении в зависимости от времени года находится от 5 до 25 работников. ДД.ММ.ГГГГ года Кравченко Ю.И. пригласил его к себе в кабинет, в котором находились: экономист ФИО17, главный бухгалтер ФИО18, заместитель директора ФИО59, ФИО58, и Кравченко Ю.И. сказал, что они посоветовались и решили открыть на него предпринимательство для помощи предприятию, что он понимал под данной фразой он не знает. Первоначально он отказался от данного предложения, так как ранее у него было открыто предпринимательство и ему было проблематично его закрывать, однако Кравченко Ю.И. заверил его, что они сами будут заниматься всеми финансовыми вопросами предприятия, что они его не подставят. Так как он не видел в данном предложении ничего криминального, он согласился. Со слов Кравченко Ю.И. он понял, что от имени его предпринимательства будут выполняться виды работ, аналогичные деятельности ООО «Ейскблагоустройство». Помогала зарегистрировать его в качестве индивидуального предпринимателя бухгалтер-кассир ООО «Ейскблагоустройство» ФИО8 Он совместно с ней в налоговой инспекции открывал предпринимательство, в ФИО40 «Кубань-Кредит» на <,адрес>, открывали расчетный счет, в типографии на пересечении <,адрес>, и <,адрес>, заказывали печать ИП Свидетель №2 После открытия предпринимательства, расчетного счета и получения печати, все документы, сведения о расчетном счете, электронные ключи, банковскую карту и печать он отдал в бухгалтерию ООО «Ейскблагоустройство» либо ФИО8, либо ФИО18, данные указания ему поступали от Кравченко Ю.И. После того, как он передал все документы в бухгалтерию ООО «Ейскблагоустройство» к деятельности ИП он никакого отношения не имел, Кравченко Ю.И. и ФИО17 периодически давали ему на подпись документы, которые по их указанию он подписывал, в суть их не вникал, поскольку доверял Кравченко Ю.И. Фактически он выполнял работы как мастер уходных работ ООО «Ейскблагоустройство», какие договора и контракты были заключены ИП Свидетель №2 он не знает, кто являлся контрагентом ИП Свидетель №2 он не знает, какие денежные средства поступали на расчетный счет ИП Свидетель №2 он не знает, доступ к расчетному счету ИП Свидетель №2 был у бухгалтеров ООО «Ейскблагоустройство». С ДД.ММ.ГГГГ на должность главного бухгалтера ООО «Ейскблагоустройство» пришла Свидетель №1, которая в том числе помимо Кравченко Ю.И. и ФИО17 стала давать ему на подпись документы. Денежные средства со счета ИП Свидетель №2 он не снимал, может предположить, что это делали сотрудники бухгалтерии ООО «Ейскблагоустройство», может допустить, что 1 раз с Свидетель №1 он тоже снимал денежные средства со счета ИП Свидетель №2, в дальнейшем по указанию Кравченко Ю.И. он выдал доверенность на её имя. Примерно в начале лета 2018 года в средствах массовой информации вышла статья о больших суммах, затраченных бюджетом <,адрес>, на покос травы, где фигурировала его фамилия как индивидуального предпринимателя, осуществлявшего работы по покосу травы, после чего он стал читать документы, которые ему предоставляют на подпись Кравченко Ю.И., ФИО17, Свидетель №1, среди них контрактов и договоров на крупные суммы денежных средств не было в связи с чем он подписывал данные документы. Летом 2018 года ему на подпись давали документы либо ФИО17, либо Свидетель №1 о выполнении работ по заказу Роспотребнадзора на покос травы от ИП Свидетель №2, а впоследствии по указанию Кравченко Ю.И. данные работы были выполнены работниками ООО «Ейскблагоустройство» из числа работников уходных работ: Свидетель №17, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №24, возможно Свидетель №22, Свидетель №15 На какую сумму были выполнены работы, он не помнит. Денежные средства по данному договору, а также по всем остальным договорам, которые он подписывал, он не получал. Все денежные средства с его счета снимались сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство», на какие цели расходовались они не известно (т. 2 л.д. 72-74). Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 23 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении ее. Выдачу наличных денежных средств в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12 В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 23 000 рублей, что он и получает (т. 6 л.д. 159-161). По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «Ейскблагоустройство» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ пояснил, что они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, так как все работы по ним все равно выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал так как ему доверял. Работы выполняли: Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №17, кто еще он на сегодняшний день не помнит. В 2017 году у него в штате даже не было сотрудников, чтобы осуществлять указанные работы. В 2018 году, примерно в мае-июне Свидетель №1 сказала ему, что в его ИП наняты 2 сотрудника, чтобы он был в курсе, это были Виноградов ФИО35 и еще один парень как его звали он не помнит, для чего она это делала он не знает, они фактически работали в ООО «Ейскблагоустройство», они сами не знали, что работают на ИП, а думали, что работают в обществе. По договорам оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ№ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, так как все работы по ним все равно выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал так как ему доверял. Работы выполняли: Свидетель №19, Свидетель №16, Свидетель №23, ФИО58 руководил процессом, кто еще он на сегодняшний день не помнит. В 2018 году у него в это время в штате даже не было сотрудников, чтобы осуществлять указанные работы. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между Управлением архитектуры и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ№ и № — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, так как все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал так как ему доверял. Работы выполняли: ФИО64, кто был еще он не знает. Уу него в это время в штате даже не было сотрудников, чтобы осуществлять указанные работы. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между Администрацией <,адрес>, и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ№ и № — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, так как все работы по ним все равно выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал, так как ему доверял. Работы выполняли: Свидетель №18, Свидетель №16, Свидетель №17, Свидетель №20, кто был еще он не знает. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ФБУЗ «Центр эпидемиологии и гигиены» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ№к-18 — он был заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и был формальным, так как все работы по нему выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал так как ему доверял. Работы выполняли: Свидетель №19, Свидетель №18, Свидетель №15, Свидетель №20, кто был еще он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ИП ФИО5 и ИП Свидетель №2 по обрезке деревьев <,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>, на сумму 27 150 рублей — они были заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, так как все работы выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №22, кто был еще он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ОАО «Ейск-Экс-Порт» и ИП Свидетель №2 по покосу травы по <,адрес>, на сумму 10 000 рублей — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества,. Работы выполняли: ФИО19 руководил, Свидетель №21 в качестве тракториста, кто был еще он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ИП ФИО5 и ИП Свидетель №2 по обрезке деревьев <,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>, на сумму 27 150 рублей — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: ФИО39 М.Н., Свидетель №4, Свидетель №28, ФИО75 кто был еще он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ТСЖ «На Плеханова 9/7» и ИП Свидетель №2 по обрезке деревьев <,адрес>, между <,адрес>, и <,адрес>, на сумму 30704 рублей — они были заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №20, Свидетель №22, Свидетель №18, ФИО19 кто был еще он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 535 рублей — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: он как сотрудник ООО «Ейскблагоустройство» и ФИО19 как руководители, работали Свидетель №17, Свидетель №22, Свидетель №18, Свидетель №20, Свидетель №19 У него в это время в штате даже не было сотрудников, чтобы осуществлять указанные работы. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «ГУК-Ейск» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №18, Свидетель №20, Свидетель №22 По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между «ЖКХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №20, Свидетель №16, и он как сотрудник ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: ФИО19, Свидетель №20, Свидетель №17, Свидетель №22, Свидетель №18 и он как сотрудник ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №19, Свидетель №16, Свидетель №21, Свидетель №23, Свидетель №15, старшим был ФИО58 По обстоятельства заключённых договоров оказания возмездных услуг между ООО «ДПМК» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества. Работы выполняли: Свидетель №19, Свидетель №22, Свидетель №20, Свидетель №17, Свидетель №15 По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, все работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял ее что это необходимо для общества. Работы выполняли: старшим был ФИО65, кто выполнял работы он не помнит. По обстоятельствам заключённых договоров оказания возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2№ от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, работы выполняли: ФИО19, Свидетель №20, Свидетель №17, Свидетель №22, Свидетель №18 и он как сотрудник ООО «Ейскблагоустройство». По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ — они были заключены по инициативе Кравченко Ю.И. и были формальными, работы по ним выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», он не прочитал ни одного из этих договоров, ему договоры на подпись приносила ФИО17, Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, работы выполняли: старшим был ФИО58, Свидетель №19, Свидетель №23 По обстоятельствам заключённых контрактов на оказание возмездных услуг между ООО «АФ «Волготрансгаз-Ейск» и ИП Свидетель №2 — он был заключен по инициативе Кравченко Ю.И. и был формальным, работы по нему выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство», Кравченко Ю.И. заверял его что это необходимо для общества, он вопросов не задавал так как ему доверял. Работы выполняли: Свидетель №18, Свидетель №20, Свидетель №22, ФИО19 был старшим. Он денежные средства не снимал, их снимали по доверенности другие лица. Были периоды, когда он работал на полную ставку, но с 2017 года какого месяца он точно не помнит он работала на 0,5 ставки, это было сделано для экономии денег в обществе. Так он получал заработную плату в обществе примерно 11-12 тысяч рублей, указанную зарплату они получали по ведомости, но была еще одна ведомость по которой они получали зарплату, что это была за ведомость он не знает, по ней он получала доплату в среднем 14-15 тысяч рублей в месяц, она каждый месяц менялась. Вторую ведомость на подпись приносил кто-то из числа руководства, кто конкретно он не помнит. Указанные доплаты были сделаны только для экономии денег, так как и до перевода на 0,5 ставки он получал примерно ту же сумму, так что говорить, о том, что от ИП были какие-то доплаты (половина) неправильно, в общем доплата составляла 2-3 тысячи рублей свыше зарплаты которая была до перевода на 0,5 ставки. Как ИП он вообще никакой деятельности не вел, за него все делали по указанию Кравченко Ю.И. В настоящее время он точно не помнит сумму на счете ИП, это было более 500 000 рублей, часть указанных денежных средств в сумме около 250 000 рублей была направлены на погашение налоговой задолженности ИП Свидетель №2, а оставшиеся денежные средства были направлены на погашение задолженности общества по заработной плате, то есть он вернул указанные денежные средства обществу ( т. 8 л.д. 103-110).
Оглашённые показания свидетель подтвердил а полном объеме.
Из оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №4, данных при проведении предварительного следствия следует, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по июль 2018 года она работала в ООО «Ейскблагоустройство». До февраля 2017 года она работала в должности экономиста ООО «Ейскблагоустройство», в феврале 2017 года на должность директора ООО «Ейскблагоустройство» пришел Кравченко Ю.И., который перевел ее на должность мастера участка зеленого хозяйства. На должность экономиста назначили ФИО17Кравченко Ю.И. назначил ее отца Свидетель №2 на должность мастера участка уходных работ. Примерно в марте-апреле 2017 года Свидетель №2 говорил ей, что Кравченко Ю.И. поставил его перед фактом, что для нужд предприятия необходимо на себя зарегистрировать предпринимательство. Она отговаривала отца, но он открыл на себя предпринимательство и передал все документы, доверенности, ключи от системы ФИО40 Клиент кому-то из сотрудников ООО «Ейскблагоустройство» по указанию Кравченко Ю.И. От ИП Свидетель №2 по указанию Кравченко Ю.И. сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 осуществлялась подготовка документов к заключению договоров и контрактов, так же по указанию Кравченко Ю.И. она периодически передавала документы от ООО «Ейскблагоустройство» и ИП «Свидетель №2» заказчикам ИП ФИО4, «ДПМК». Какие были заключены контракты от ИП Свидетель №2 ей не известно, выполнялись ли работы и кто их выполнял ей так же не известно. Свидетель №2 в деятельности своего ИП участия не принимал, все решения принимал Кравченко Ю.И., всю отчетность ИП вел бухгалтер ООО «Ейскблагоустройство», первоначально это возможно была ФИО8, а в дальнейшем на должность главного бухгалтера пришла Свидетель №1 (т. 2 л.д. 76-79). В период времени с февраля 2014 года по июль 2018 года она работала в должности «экономиста» и мастера участка уходных работ. Получала заработную плату в сумме 25 000, премий не получала. Получала заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производила кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы она подписывала две ведомости. Так было принято, и она не интересовалась, почему у них две ведомости. Получала заработную плату только наличными денежными средствами. Свидетель №2 она знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы). О том, что он был ИП она знала. Проводили ли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство» работы в интересах ИП Свидетель №2 пояснить ничего не может, она не знает (т. 8 л.д. 48-51)
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №25, данных суду следует, что она работа в ООО «Ейск благоустройство» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ специалистом отдела кадров, под руководством Кравченко Ю.И. Главным бухгалтером работала Свидетель №1 Велись трудовые договоры, согласно которым заработная плата составляла 15 000 рублей, которая складывалась из минимальной выплаты и прочих доплат, которую им выплачивала наличными кассир ФИО29ФИО41. Расписывалась в ведомостях два раза: в аванс и в зарплату. Факт задержки заработной платы имело место ближе к зиме, когда организации перечисляли деньги за работу, сначала выдавали рабочим, а потом им.
8 (812) 467-95-35 (Санкт-Петербург и ЛО)
8 (800) 302-76-91 (Регионы РФ)
Относительно ИП ФИО151 она пояснила, что знала его как руководителя, который приносил табели, как ИП его не знала. Он был начальником структурного подразделения, был сотрудником ООО «Ейск благоустройство», табели составлял и подписывал он. То, что он являлся ИП – она не знала.
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №15, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он с августа 2016 года работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности разнорабочего. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает к заработную плату примерно около 13 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными денежными средствами. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при ее получении. Выдачу наличных денежных средств в кассе общества осуществляет бухгалтер ФИО12 В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 13 000 рублей. Иногда заработную плату им выдают меньше, мотивируя это отсутствием денег. За 2018 год общество должно ему около 13 000 рублей. Работает он исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал, также от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 150-152)
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №16, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он с апреля 2017 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности водителя. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 13 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных денежных средств осуществляет бухгалтер общества ФИО12 В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 13 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал, также от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 153-155)
Согласно показаниям свидетеля ФИО19, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он с августа 2016 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» должности мастера участка по уходным работам. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 20 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными денежными средствами. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал, также от него никаких денег не получал (т. 6 л.д. 156-158).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №17, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он с июля 2014 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности рабочего-подъемника. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 22 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении ее. Выдачу наличных денежных средств в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 22 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 162-164). В 2018 году они осуществляли обрезку деревьев в <,адрес>,. Они осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство». В 2018 году они осуществляли обрезку деревьев в парке Никольском в городе Ейске. Они осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство». В 2017 году они осуществляли работы по облагораживанию территории по адресу <,адрес>,. Они осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство» и указание на их выполнение они получали от Свидетель №2 В 2018 году они осуществляли работы по обрезке зеленых насаждений в Парке им. Никольского. Они осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство» и указание на их выполнение они получали от Свидетель №2, либо от Кравченко Ю.И. В 2017 году они осуществляли работы по выкашиванию газона для ООО «ДПМК». Они осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство» указание на их выполнение они получали от Свидетель №2 Он получал 19-20 тысяч рублей ( т. 9 л.д. 103-107).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №22, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности рабочего. В ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно коло 22 500 рублей. Выплата ее происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, приее получении. Выдачу наличных денежных средств осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 22 500 рублей. Работает он только в ООО «Ейскблагоустройство», иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и же от него никаких денег не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 185-187). Свидетель №2 знает как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство». О том, что он является ИП, он не знал. Свидетель осуществлял работы по валке деревьев в парке им. Никольского. Данное указание поступило от Свидетель №2 Он всегда осуществлял работы от ООО «Ейскблагоустройство». Он также осуществлял работы по облагораживанию территории по <,адрес>,. Кто давал указания он не помнит. Он всегда осуществлял работы от ООО «Ейскблагоустройство». Он осуществлял работы по обрезке зеленых насаждений в Парке им. Никольского. Данное указание поступило от Свидетель №2 Он также осуществлял работы по обрезке зеленых насаждений в Парке им. Никольского. Данное указание поступило от мастера участка. Он осуществляли данные работы от ООО «Ейскблагоустройство» (т. 9 л.д. 82-87).
Согласно оглашенным на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля Свидетель №23 следует, что он работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности рабочего. Ежемесячно получает заработную плату около 15 000 рублей, работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство», иных доходов не имеет и никогда не имел. ИП Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2а, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 188-190).
Согласно оглашенным на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля Свидетель №24, следует, что он с марта
2004 года и по июль 2018 года работал в ООО «Ейскблагоустройство» в
должности рабочего. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получал заработную плату примерно около 17 000 рублей, выплата заработной платы происходила в кассе общества наличными
денежными средствами. За полученную заработную плату он расписывался в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных денежных средств в виде заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 17 000 рублей. Работал он исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получал заработную плату, и иных доходов не имел и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал, от него никаких денежных средств, не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 191-193, т. 7 л.д. 151-154).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №18, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он с августа 2001 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности водителя-машиниста. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату около 18 000 рублей, премий уже более двух лет не было. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 18 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 165-167).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №19, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он с июня 2007 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности водителя. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 24 000 рублей. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных денежных средств в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 24 000 рублей, работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал и от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т.6 л.д. 168-170). В ООО «Ейскблагоустройство» он работает с 2006 года, точную дату он не помнит, должность водитель автовышки (АГП). Свидетель осуществлял работы по покосу травы в указанный период времени, указания давали как директор Кравченко Ю.И., так и мастер участка Свидетель №2 Он осуществлял работы от ООО «Ейскблагоустройство». Работы в <,адрес>, по санитарной обработке кладбища в <,адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он не выполнял. Работы в <,адрес>, по санитарной обработке кладбища по <,адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлял или нет не помнит, так как прошло большое количество времени. Он всегда осуществлял работы от ООО «Ейскблагоустройство». Свидетель осуществлял работы по валке и корчевке зеленых насаждений в Парке им. Никольского. Кто давал указания он не помнит. Он осуществлял работы от ООО «Ейскблагоустройство». О других работах не помнит, прошло много времени, всего работал от имени ООО «Ейскблагоустройство» ( т. 9 л.д. 63-68).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №20, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он с июня 2006 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности водителя-рабочего подъемника. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 22 000 рублей. Выплата ее происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 22 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 171-173).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №21, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он с ноября 2017 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности тракториста. Работая в ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 20 000 рублей. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу наличных денежных средств осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 20 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 182-184).
Согласно оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля Свидетель №26 следует, что он работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности мастера — озеленителя. В ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату примерно около 15 000 рублей, премии иногда получает, сколько именно уже не помнит. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении ее. Выдачу наличных осуществляет бухгалтер общества ФИО12. В трудовом договоре указана его заработная плата в размере 15 000 рублей. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство», иных доходов не имеет и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал (т. 6 л.д. 200-202). Его заработная плата — 16 000 рублей, премию примерно получал в размере 5 000 рублей. Зарплату получал наличными в кассе предприятия. При получении зарплаты он расписывался в одной ведомости, а при получении премии и переработки расписывались во второй ведомости. Заработную плату получали только в наличной форме. В договоре указана зарплата в размере 16 000 рублей. Ежемесячный размер заработной платы соответствует договору. На работе Свидетель №2 исполнял обязанности мастера, по факту того, что Свидетель №2 является ИП он узнал из газеты. Свидетель выполнял работы <,адрес>, набережной по <,адрес>, по посадке кустарников как сотрудник ООО «Ейскблагоустройство» по указанию старшего мастера Свидетель №4, которая является дочерью Свидетель №2 ( т. 9 л.д. 50-53).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №27, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности мастера — рабочего. В ООО «Ейскблагоустройство» он ежемесячно получает заработную плату около 15 000 рублей, премии более года уже не получал. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении заработной платы. Выдачу осуществляет бухгалтер общества ФИО12. Работает только в ООО «Ейскблагоустройство», иных доходов не имеет и никогда не получал. ИП Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал (т. 6 л.д. 203-205).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №28, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что она работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности рабочего озеленителя. В ООО «Ейскблагоустройство» она ежемесячно получала заработную плату около 15 000 рублей, премии более года уже не получала. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату она расписывается в ведомости один раз, при получении. Выдачу заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. Работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получает заработную плату, иных доходов не имеет и никогда не получала. ИП Свидетель №2 она не знает и с ним не работала, от него никаких денежных средств не получала (т. 6 л.д. 206-208).
Показания свидетеля Свидетель №29 работника ООО «Ейскблагоустройство» в должности рабочего озеленителя, аналогичны показаниям свидетеля Свидетель №28, которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ. (т. 6 л.д. 209-211).
Показания свидетеля Свидетель №31, озеленителя ООО «Ейскблагоустройство», аналогичны показаниям свидетеля Свидетель №28, которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т. 6 л.д. 215-217).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №30, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, она работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности приемщика заказов. Она ежемесячно получает заработную плату около 11 000 рублей. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными. За полученную заработную плату она расписывается в ведомости один раз, при получении. Выдачу заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. Она работает только в ООО «Ейскблагоустройство», иных доходов не имеет и никогда не получала. ИП Свидетель №2 она не знает и от него никаких денежных средств не получала (т. 6 л.д. 212-214).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №32, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что она работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности цветочницы. Она ежемесячно получает заработную плату около 13 000 рублей, которая выплачивается в кассе общества наличными. За полученную заработную плату она расписывается в ведомости один раз, при получении. Выдачу заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. Работает только в ООО «Ейскблагоустройство» и иных доходов не имеет. ИП Свидетель №2 она не знает и от него никаких денежных средств не получала (т. 6 л.д. 218-220).
Показания свидетеля Свидетель №33, цветочницы ООО «Ейскблагоустройство» аналогичны показаниям свидетеля Свидетель №32, которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т. 6 л.д. 221-223).
Аналогичны также показания свидетеля Свидетель №35 цветочницы ООО «Ейскблагоустройство», которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т. 6 л.д. 227-229).
Аналогичны также показания свидетеля ФИО66, цветочницы ООО «Ейскблагоустройство», которые также были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т. 7 л.д. 143-146).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №34, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он работает в ООО «Ейскблагоустройство» в должности сторожа. Ежемесячно получает заработную плату около 11 000 рублей, премии более года уже не получал. Выплата заработной платы происходит в кассе общества наличными денежными средствами. За полученную заработную плату он расписывается в ведомости один раз, при получении. Выдачу заработной платы в кассе общества осуществляет бухгалтер общества ФИО12. Он работает исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и иных доходов не имеет и никогда не получал. ИП Свидетель №2 он не знает и от него никаких денежных средств не получал (т. 6 л.д. 224-226).
Как следует из показаний свидетеля Свидетель №36 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он летом 2018 года работал в должности «косильщика» в ООО «Ейскблагоустройство», получал заработную плату в сумме 5 000 рублей, в кассе предприятия. Премии не платили. Выдачу денежных средств производила кассир ФИО29ФИО41. При выдачи заработной платы он подписывал одну ведомость. Получал заработную плату только наличными денежными средствами. Свидетель №2 ИП не знает, знает сотрудника, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (т.7 л.д. 105-108).
Как следует из показаний свидетеля ФИО58, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, он в ООО «Ейскблагоустройство» работал в период времени с 2017 по 2018 год в должности «заместителя директора по маркетингу», с начала 2018 года по август 2018 года заместителя директора по производству. Оклад по занимаемой должности составлял 27 500 рублей. Часть времени он работал на 0,5 ставки, а часть на ставку. Также он получал премии, но в каких суммах он сейчас не помнит. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41 и ФИО8. Не может пояснить, сколько он подписывал ведомостей при получении заработной платы. Получал заработную плату только наличными денежными средствами. В трудовом договоре указывалась сумма в 27 500 рублей, а 0,5 ставки составляло 13 500 рублей. Свидетель №2 он знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы). Что он является индивидуальным предпринимателем ему известно ( т. 7 л.д. 109-112).
Как следует из показаний свидетеля ФИО67 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он работал в ООО «Ейскблагоустройство» сторожем в цеху ритуальных услуг с 2008 года по ДД.ММ.ГГГГ. Заработную плату получал в пределах 13 000 рублей в месяц. Премию за время работы получил один раз в размере 5 000 рублей в 2016году, в связи с юбилеем ООО «Ейскблагоустройство». До 2018 года заработную плату получал как по безналичному расчету, так и в кассе предприятия. С приходом нового руководителя ФИО149, заработную плату получал только в кассе предприятия. Заработную плату выплачивал бухгалтер в цех ритуальных услуг, расположенный на <,адрес>, и оставлял у продавца цеха, которая, в свою очередь, выдавала заработную плату по ведомостям. При получении заработной платы за месяц подписывал три ведомости: одну на получение аванса, вторую на получение основной заработной платы, третья за уборку помещения (цеха ритуальных услуг). В его трудовом договоре была указана почасовая оплата труда. В последнем трудовом договоре на 2018 год оплата труда за час составляла 56 рублей 50 копеек. Плюс начисления за работу в праздничные дни и в ночное время. Ему известно, что Свидетель №2 является индивидуальным предпринимателем. По роду своей деятельности ему не приходилось сталкиваться с ним во время его работы в ООО «Ейскблагоустройство» (т. 7 л.д. 113-115).
Как следует из показаний свидетеля ФИО68, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что он в ООО «Ейскблагоустройство» работал летом 2018 года «водителем». Получал заработную плату в сумме 17 000 рублей, премии им не платили. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы он подписывал одну ведомость. Получал заработную плату только наличными денежными средствами. В трудовом договоре указывалась заработная плата 17 000 рублей. Свидетель №2 знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы) ( т. 7 л.д. 116-119).
Показания свидетеля ФИО69, работающего летом 2018 года водителем в ООО «Ейскблагоустройство», аналогичны показаниям свидетеля ФИО68, которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ. (т. 7 л.д. 120-123).
Показания свидетеля ФИО70, работающего водителем в ООО «Ейскблагоустройство» с марта 2018 года по май 2018 года, аналогичны показаниям свидетеля ФИО68, которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ. ( т. 7 л.д. 124-127).
Как следует из показаний свидетеля ФИО71 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» она работала в период времени с 2013 года по август 2018 года в должности «мастера». Получала заработную плату в размере 7 500 рублей, так как работала на 0,5 ставки. Также ей платили премии, но сколько именно она сейчас не помнит. Получала заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы она подписывала одну ведомость. Получала заработную плату только наличными денежными средствами. Какая указана заработная плата в трудовом договоре она не помнит. Свидетель №2 знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы). Какие работы фактически выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство» в интересах ИП Свидетель №2 не знает (т. 7 л.д. 128-131).
Как следует из показаний свидетеля ФИО72, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он работал в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в должности «водитель цеха зеленых насаждений». Он получал заработную плату в размере 7 045 рублей. Премии ему начисляли, но точные суммы он сказать не может. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производила главный бухгалтер ФИО150. При выдаче заработной платы он подписывал две ведомости. Свидетель №2 знает как заведующего гаражом, он ему выдал горюче-смазочные материалы и подписывал путевые листы. О том, что Свидетель №2 являлся индивидуальным предпринимателем, он не знал. Какие работы фактически выполнялись сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство» в интересах ИП Свидетель №2 за период с ДД.ММ.ГГГГ не знает ( т. 7 л.д. 132-135).
Как следует из показаний свидетеля ФИО73, оглашенных на основании ч??–?ст. 281 УПК РФ, она работала в ООО «Ейскблагоустройство» цветочницей с апреля по декабрь 2018года. Заработную плату получала в размере 5 000 рублей в месяц. Премии за время работы не получала. Производилась выплата заработной платы в кассе предприятия. Выплачивал заработную плату бухгалтер. При получении заработной платы за месяц подписывала две ведомости: одну на получение аванса, вторую на получение основной заработной платы. В ее трудовом договоре был указан процент от выработки без указания минимального оклада. В среднем оплачивали 5 000 рублей в месяц, не смотря на то, что сумма к выдаче от выработки выходила больше. Свидетель №2 не знает ( т. 7 л.д. 136-138).
Как следует из показаний свидетеля ФИО74, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он работал в период времени с марта 2015 года по 2017 года в должности «охранника». Получал заработную плату в сумме 10 500 рублей, премии им не платили. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы он подписывал одну ведомость. Получал заработную плату только наличными денежными средствами. В трудовом договоре указывалась сумма 10 500 рублей. Свидетель №2 знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос-травы) (т. 7 л.д. 139-142).
Как следует из показаний свидетеля ФИО75, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он работал с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в должности рабочего зеленого участка. Февраль и март 2018 года он работал на полставки и его заработная плата составляла в феврале 5 500 рублей, в марте 6 800 рублей, далее его заработная плата рознилась, но не превышала 10 600 рублей, но он часто поднимал вопрос о том, что ему не оплачивали денежные средства за переработку. Он получал заработную плату в кассе предприятия наличными денежными средствами. Выдачу денежных средств первые два его рабочих месяца выдавал главный бухгалтер, затем — кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы он подписывал две ведомости по получению заработной платы, в каждой из которых он расписывался по одному разу. В трудовом договоре была указана сумма за час работы, без учета ежемесячных надбавок в виде премий. Премия была на усмотрение руководства. Свидетель №2 он знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастера участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы) ( т. 7 л.д. 147-150).
Как следует из показаний свидетеля ФИО76 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он работает с мая 2018 года в должности «водителя». С мая 2018 года он получал заработную плату в размере 30 000 рублей, из них оклад соответствовал на тот период времени минимальному прожиточному минимуму <,адрес>,, остальное, это доплата в виде премий, а также за ночную работу. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу производил кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы он подписывал одну ведомость по получению заработной платы. В трудовом договоре был указан оклад заработной платы, без учета ежемесячных надбавок в виде премий. Оклад соответствовал написанному в трудовом договоре, а премия была на усмотрение руководства, о чем есть соответствующая запись в трудовом договоре. Свидетель №2 он знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ». Являлся ли Свидетель №2 ИП — ему не известно ( т. 7 л.д. 155-158)
Как следует из показаний свидетеля ФИО77, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» она работает с ДД.ММ.ГГГГ сторожем, получает заработную плату в размере 11 500 рублей. Премии ей не начисляют. Получает заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производит бухгалтер. При выдаче заработной платы она подписывает одну ведомость. В трудовом договоре указана та же сумма заработной платы, которую она получает ежемесячно на руки. Свидетель №2 не знает ( т. 7 л.д. 159-162).
Как следует из показаний свидетеля ФИО78 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» она работала в период времени с мая по ноябрь 2018 года в должности «агронома». Получала заработную плату в размере 30 000 рублей, это являлось окладом. Получала заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41. Подписывала одну ведомость. Получала заработную плату только наличными денежными средствами. Какая указана заработная плата в трудовом договоре она не помнит. Свидетель №2 знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» ( т. 7 л.д. 163-166).
Как следует из показаний свидетеля ФИО15, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» она работала с 2007 года по июль 2018 года в должности «специалиста по кадрам». С 2016 года она получала заработную плату в размере 25 000 рублей, из них оклад соответствовал на тот период времени минимальному прожиточному минимуму <,адрес>,, остальное – это доплата в виде премий. Получала заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО8 до конца 2017 года, потом в начале 2018 года выдавала заработную плату Свидетель №1 (гл. бухгалтер), а потом кассир ФИО29ФИО41. При выдаче заработной платы они подписывали две ведомости: одна ведомость по выдаче оклада, вторая – по выдаче премий. После ее выхода из декретного отпуска, в 2016 году декретом предприятия был ФИО79, а потом поменялся на Кравченко Ю.И. при обоих директорах заработную плату получали по двум ведомостям, это было распоряжение руководства, но до декретного отпуска до 2013 года, они получали заработную плату по одной ведомости. В трудовом договоре был указан оклад заработной платы, без учета ежемесячных надбавок в виде премий. Оклад соответствовал написанному в трудовом договоре, а премия была на усмотрение руководства, о чем есть соответствующая запись в трудовом договоре. Свидетель №2 она знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы). Она также слышала разговоры сотрудников о том, что Свидетель №2 являлся индивидуальным предпринимателем. Проводили ли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство» работы в интересах ИП Свидетель №2 пояснить ничего не может, она не знает (т. 7 л.д. 167-170).
Как следует из показаний свидетеля ФИО80, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он работал в период времени с февраля 2018 года по октябрь 2018 года в должности «рабочего зеленого хозяйства». Получал заработную плату в сумме 15 000 рублей, премии им не платили. Получал заработную плату в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир ФИО29ФИО41. Подписывал одну ведомость. Получал заработную плату только наличными денежными средствами. В трудовом договоре указывалась сумма в 15 000 рублей. Свидетель №2 знает, он работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ» (осуществляли работы по обрезке, валке деревьев, покос травы). ( т. 8 л.д. 36-39).
Как следует из показаний свидетеля ФИО81, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в период времени с 2011 г. по 2018 г. ООО «Ейскблагоустройство» арендовало у них помещение в <,адрес>, и ее муж ФИО82, дочь ФИО83 числились там продавцами, но по факту не работали. Всю работу выполняла она. ООО «Благоустройство» платило заработную плату на мужа и дочь без задержек, и она составляла 10 % от выручки (т. 8 л.д. 40-41).
Как следует из показаний свидетеля ФИО82, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» он никогда не работал, только числился в данной организации. В период времени с 2011 года по 2018 год ООО «Ейскблагоустройство» арендовало у них помещение в <,адрес>, и он числился там продавцом, но по факту не работал. Всю работу выполняла его жена -ФИО81 ( т. 8 л.д. 42-43).
Как следует из показаний свидетеля ФИО84, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ООО «Ейскблагоустройство» она работала в период времени с 2015 года по июнь 2018 года в должности «озеленителя». Получала заработную плату в сумме 15 000 рублей в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил главный бухгалтер Свидетель №1 Подписывала две ведомости. Когда она пришла на работу, то заработная плата выдавалась по двум ведомостям и она этому внимания не уделяла. Получала заработную плату только наличными денежными средствами. Какая сумма указана была в договоре она ответить не может. Свидетель №2 работал в должности «заведующего гаража», потом его перевели на должность «мастер участка уходных работ». Был ли он ИП ей не известно (т. 8 л.д. 44-47).
Свидетель ФИО18 дала суду показания о том, что она работала в ООО «Ейск благоустройство» с декабря 2009г. В 2017г. в феврале или марте месяце пришел директором ФИО149 и им было принято решение об открытии ИП на ФИО151. В налоговом органе регистрацию ИП производила ИП Готальская, с целью выплат заработной платы работникам, прскольку счета ООО «Ейск благоустройство» были арестованы, в связи с чем, они не имели выхода на аукцион. ФИО18 работала в должности главного бухгалтера в обществе. Также пояснила суду, что при разговорах об открытии ИП присутствовали ФИО152, Куличевский, Готальская.
Заработную плату сотрудникам платили из счетов ООО «Ейск благоустройство». Иногда счет был закрыт. Также они имели магазин, зарплату платили из прибыли магазина, по ведомостям.
Относительно ИП пояснила, что ИП выходило на субподряды у ООО. Имеются ли на этот счет договоры, не помнит в связи с давностью событий. Также показала, что она сообщила ФИО149, что данное действие носит незаконный характер, в связи с чем от дел, как главный бухгалтер была отстранена. Он советовался с Нехаевой, с его командой. Все договоры вела Нехаева, она являлась сотрудником ООО «Ейск благоустройство». Банковские документы ИП и счета находились у них в сейфе. ФИО149 знал, что все деньги поступали на ИП, он видел движение по карте. Деньги со счетов ИП снимала Готальская, и отдавала ФИО149, а дальше деньги шли в основном на выдачу заработной платы. Где они хранились перед выдачей, она не знает. В обществе были ведомости только ООО «Ейск благоустройство». Она также получала заработную плату с этиз счетов, ей давал лично ФИО149 без росписи и ведомости.
Дополнила, что заявление на увольнение написала по собственному желанию. С ФИО149 у нее были хорошие отношения, он ей предложил уволиться, она согласилась.
Согласно оглашенным на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля ФИО18 следует, что она с сентября 2009 года по ДД.ММ.ГГГГ работала в ООО «Ейскблагоустройство» в должности главного бухгалтера. Директором общества являлся с февраля 2017 года Кравченко Ю.И., до него — ФИО79, до него были ФИО58, ФИО85 После ее увольнения главным бухгалтером общества стала Свидетель №1, до этого она в обществе не работала, ее принимал на работу Кравченко Ю.И. сразу на ее должность. Примерно в феврале 2017 года, ее вызвал к себе в кабинет директор ФИО149. Кроме него в кабинете присутствовала его заместитель по финансовым вопросам ФИО152, которая пришла в общество одновременно с Кравченко Ю.И. и была его человеком. Они оба стали ей говорить, что им нужно подыскать надежного честного сотрудника из числа работников общества, чтобы можно было на него открыть юридическое лицо и через него заключать договоры, контракты и пропускать денежные средства, но при этом часть контрактов все равно необходимо пропускать через ООО «Ейскблагоустройство». Он объяснял это тем, что счета ООО «Ейскблагоустройство» часто блокируются и необходимо проводить денежные средства через другие счета, так как участвовать в торгах общество не имело возможности при заблокированных счетах. Она сообщила ему, что не желает участвовать в этом, у нее таких знакомых нет, и эта схема работы является противозаконной. Кравченко Ю.И. стал угрожать ей увольнением и потерей рабочего места. Примерно через день или два, ее вновь вызвал к себе в кабинет Кравченко Ю.И., где опять находилась ФИО17 и он стал ее спрашивать про их сотрудника Свидетель №2 Она сообщила ему, что он давно работает и претензий по работе к нему нет. Кравченко Ю.И. совместно с ФИО17 стали ей говорить, что необходимо открыть ИП на Свидетель №2 и именно через него они собрались заключать договоры и контракты с заказчиками. При этом Кравченко Ю.И. вызвал ее бухгалтера-кассира ФИО8 и в ее присутствии, и в присутствии ФИО17 сообщил о том, что Свидетель №2 будет открывать ИП и ей надо полностью собрать и сделать весь пакет документов для регистрации в налоговой инспекции и открытии счетов в ФИО40. После этого она поинтересовалась у Кравченко Ю.И., знает ли сам Свидетель №2 о том, что станет предпринимателем. На что ей ответил Кравченко Ю.И., что на днях сообщит об этом Свидетель №2, то есть Свидетель №2 еще этого не знал. Она вновь сообщила Кравченко Ю.И., что это будет незаконно, и они опять поругались и ей опять поступили угрозы о ее увольнении. Через несколько дней после этого разговора на утреннем совещании Кравченко Ю.И. вызвал к себе в кабинет Свидетель №2 При этом присутствовала она и его заместители ФИО58, ФИО59, ФИО16 и ФИО17, Кравченко Ю.И. сообщил Свидетель №2, что они, то есть все присутствующие посовещались и так как, ему полностью доверяют, Свидетель №2 необходимо в кратчайшие сроки открыть на свое имя ИП. Кравченко Ю.И. пояснил ему, что данная мера необходима для помощи обществу. Указанное решение принял Кравченко Ю.И. единолично, а их поставил перед фактом. При этом Кравченко Ю.И. сообщил ему, чтобы он не переживал, оформлением всех документов займется бухгалтерия общества в лице ФИО8Кравченко Ю.И. сообщил ему, что надо будет только расписываться в документах, остальное ФИО8 подготовит самостоятельно. Свидетель №2 не имеет ни бухгалтерского ни юридического образования, однако он понимал, что данная деятельность не законна, но у него не было выбора, так как у него, как и у многих это было единственным местом работы и основным источником дохода. Свидетель №2 ответственный сотрудник, что ему скажет руководство, то он и будет исполнять. После этого разговора, она осталась в кабинете у Кравченко Ю.И. и сообщила ему, что необходимо в налоговой инспекции заплатить госпошлину при открытии юридического лица в размере около 5 000 рублей. Кравченко Ю.И. достал из своего кармана 5 000 рублей и передал их ей, а она в свою очередь отдала их ФИО8 для открытия ИП. Так и получилось, все необходимые документы готовила ФИО8, они с Свидетель №2 ездили в налоговую инспекцию <,адрес>,, ездили в ФИО40 «Кубань кредит», где открыли расчетный счет и получили услугу «ФИО40-клиент». В ФИО40 «Кубань кредит» была составлена доверенность на право получение денежных средств на имя ФИО8 Кроме того, Кравченко Ю.И. дал указание при открытии счета в ФИО40 подключить его телефон к счету, чтобы он мог контролировать движение денежных средств по указанному счету ИП Свидетель №2 Печать «ИП», банковскую карту с чековой книжкой, доступ с ключом от услуги «ФИО40-клиент» она сразу же забрала у Свидетель №2 и отнесла Кравченко Ю.И. Он ей сообщил, что они ему не нужны и пусть хранятся в сейфе в бухгалтерии. Данные вещи стали храниться в сейфе их бухгалтерии, ключи и доступ имела только ФИО8 Примерно с мая — июня 2017 года и по сентябрь 2017 года ее вызывал к себе директор Кравченко Ю.И. и сообщал, что заместитель директора ФИО17 подготовила договора с Свидетель №2, которые необходимо подписать у Свидетель №2 и когда поступят денежные средства на счет ИП, получить их в ФИО40 наличными и передать их ему, то есть Кравченко Ю.И. Так и происходило, денежные средства поступали на счет Свидетель №2, ФИО8 ездила в ФИО40 снимала наличные денежные средства и передавала их Кравченко Ю.И. Была подготовлена доверенность на ФИО8 Денежные средства после того как ФИО8 снимала их в ФИО40 передавались Кравченко Ю.И., в бухгалтерии ООО «Ейскблагоустройство» они не хранились. По документам выходило, что работы должен выполнять ИП «Свидетель №2», а по сути их выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство». Денежные средства за это забирал лично Кравченко Ю.И. Она понимала, что он совершает хищение денежных средств так как за период существования указанного ИП и до ее увольнения неоднократно были случаи когда ООО «Ейскблагоустройство» имело возможность заключить договоры возмездного оказания услуг, однако договоры заключались с ИП Свидетель №2, об этом она Кравченко Ю.И. сообщила, поэтому в октябре 2017 года уволилась по собственному желанию. При ее увольнении Кравченко Ю.И. сообщил ей, что если она кому-либо расскажет про данную схему работы общества, она больше нигде в городе не трудоустроится и вообще он ее может подставить и посадить в тюрьму. Свидетель №2, как индивидуальный предприниматель, никогда, никаких работ не выполнял и не вел предпринимательскую деятельность. Все документы он подписывал не вникая в их суть, так как доверял Кравченко Ю.И. и выполнял его указания. Подписывал он их в кабинете бухгалтерии либо заместителя директора ФИО17, которая указывала на необходимость поставить свою роспись. Технически «легализацию» денежных средств, полученных ИП в Обществе можно было осуществить путем например заключения договоров субподряда между обществом и ИП, так как все работы по контрактам и договорам ИП в любом случае выполнялись сотрудниками общества, но в таком случае все доходы общества были бы видны налоговой и пришлось бы платить больше социальных отчислений на сотрудников, так как они работали бы больше, а так некоторые сотрудники работали на половину ставки и происходила за счет этого экономия денежных средств обществом. Были периоды, когда она работала на полную ставку, но с 2017 года она работала на 0,5 ставки, это было сделано для экономии денег в обществе. Так она получала заработную плату в обществе примерно 15 тысяч рублей, указанную зарплату они получали по ведомости, но была еще одна ведомость по которой они получали зарплату, что это была за ведомость она не знает, по ней она получала доплату в среднем 10 000 рублей в месяц, она каждый месяц менялась. Вторую ведомость на подпись приносил кто-то из числа руководства, кто конкретно она не помнит. Указанные доплаты были сделаны только для экономии денег, так как и до перевода на 0,5 ставки она получала ту же сумму, так что говорить, о том, что от были какие-то доплаты свыше прежней зарплаты неправильно, в общем доплата и зарплата составляла те же деньги, которые они получали до перевода на 0,5 ставки ( т. 8 л.д. 79-84).
Оглашенные показания свидетель ФИО18 подтвердила в полном объеме.
Солгасно оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО86 следует, что она работает в должности бухгалтера в ИП «ФИО87». Предприниматель занимается регистрацией индивидуальных предпринимателей, заполнением и передачей налоговой отчетности через телекоммуникационные каналы связи. ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис обратилась, ранее не знакомая ей женщина, которая представилась как ФИО8. Она представилась бухгалтером и пояснила, что ее знакомому необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. На ее вопрос, а где этот человек и на кого необходимо регистрировать ИП, она пояснила, что он находится на улице, курит и сейчас зайдет и протянула ей его паспорт. В паспорте было указанно, что это Свидетель №2. Она стала заполнять заявление и договор на оказание услуг оператора электронного документа и изготовление сертификата электронного ключа подписи, а также заявление формы № о государственной регистрации физического лица в качестве ИП. Изготовив данные документы она попросила ФИО8 позвать ФИО88 После того как она распечатала указанные документы, Свидетель №2 подписал их в ее присутствии, при этом она сообщила Свидетель №2 что в настоящее время происходит процедура регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя, и изготовления его электронной цифровой подписи, на что он согласился, в документах он ставил подпись, аналогичную подпись в своем паспорте. Данная встреча и подписание документов происходила у нас в офисе до адресу <,адрес>, в этот же день. Подписанные документы она отсканировала и с помощью электронного ключа подписи Свидетель №2 по телекоммуникационному каналу связи Интернет отправила для регистрации в ИФНС России № по <,адрес>,. Именно в этой инспекции происходит регистрация всех индивидуальных предпринимателей и юридических лиц по <,адрес>,. Их услуги стоят в размере 1 500 рублей. Указанные денежные средства были ей переданы ФИО8 наличными, она в свою очередь передала ей кассовый чек. Госпошлина на открытие ИП в размере 800 рублей, была оплачена с банковской карты ФИО8 В апреле 2018 года к ним обратилась Свидетель №1, представилась бухгалтером ИП «Свидетель №2», которая попросила продлить сертификат электронного ключа подписи Свидетель №2 и сдала при помощи электронно-цифровой подписи налоговую отчетность за ИП «Свидетель №2». Налоговую отчетность ИП «Свидетель №2» она в свою очередь по телекоммуникационному каналу связи Интернет отправила для учета в ИФНС России № по <,адрес>,, где стоял на учете ИП «Свидетель №2» ( т. 8 л.д. 86-88).
Как следует из показаний свидетеля ФИО64, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, он с 2009 года и по октябрь 2017 года работал в ООО «Ейскблагоустройство» в должности сварщика. Непосредственно подчинялся мастеру по угодным работам Свидетель №2 С февраля 2017 года директором общества, являлся Кравченко Ю.И.. Работал на полную ставку, получал зарплату примерно 18 000 рублей. Получал зарплату в одной ведомости, иногда, когда платили премию, то расписывался во второй ведомости. Ежедневно утром в 8 часов утра, ему и другим разнорабочим от мастеров участка и директора общества Кравченко Ю.И. поступали указание по работе, объемов работ и места работы. Так в конце мая 2017 года, точной даты он уже не помнит, ему от директора общества Кравченко Ю.И. поступила команда взять сварочный аппарат, погрузиться в служебный автомобиль Газель под управлением Свидетель №16 и выехать в <,адрес>, и провести демонтаж рекламных конструкций. Также Кравченко Ю.И. дал ему список с адресами, где необходимо провести демонтаж этих конструкций в количестве 10 штук. С ним также поехали еще двое рабочих, это были рабочие, которые по решению суда отрабатывали исправительные работы, фамилий их не помнит, но работали они в ООО «Ейскблагоустройство». Старшим по данным работам был он. Данный демонтаж рекламных конструкций они провели за два или три дня, точно уже не помнит. Срезанные металлоконструкции они свозили на территорию ООО «Ейскблагоустройство». Также примерно в середине июля 2017 года, точную дату он уже не помнит, ему вновь от директора общества Кравченко Ю.И. поступила команда взять сварочный аппарат, погрузиться в служебный автомобиль Газель под управлением Свидетель №16 и выехать в <,адрес>, и провести демонтаж рекламных конструкций. Также Кравченко Ю.И. дал ему список с адресами, где необходимо провести демонтаж этих конструкций в количестве уже 7 штук. С ним также поехали еще двое рабочих, это были рабочие, которые по решению суда отрабатывали исправительные работы, фамилий их не помнит, но работали они в ООО «Ейскблагоустройство». Старшим по данным работам был он. Данный демонтаж рекламных конструкций они провели за два дня, точно уже не помнит. Срезанные металлоконструкции они свозили на территорию ООО «Ейскблагоустройство». Он работал исключительно в ООО «Ейскблагоустройство» и именно в этом обществе получал заработную плату, иных доходов не имел и никогда не получал. Индивидуального предпринимателя Свидетель №2 он не знает и с ним не работал, также от него никаких денежных средств никогда не получал. Знает Свидетель №2, как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство». Все работы выполнялись исключительно сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство» никаких иных сотрудников, в том числе ИП Свидетель №2 там не было (т. 8 л.д. 112-114).
Согласно показаниям свидетеля ФИО59, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он работал в ООО «Ейскблагоустройство» с 2014 года по 2017 год. Заработная плата 24 000 рублей, премии редко получали, примерно в районе 2 000 рублей, в промежуток правления Кравченко Ю.И. премии он не получал. Зарплату получал наличными в кассе предприятия. При получении зарплаты он расписывался в одной ведомости. Получал ее только в наличной форме. В договоре указана зарплата 24 000 рублей. Ежемесячный размер заработной платы соответствовал договору когда был полный рабочий день, когда работы не было они работали на полставки то есть на 12 000 рублей. На работе Свидетель №2 исполнял обязанности мастера, по факту того что Свидетель №2 является ИП он узнал из новостей. Какие работы выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство» в интересах Свидетель №2 ему не известно. Задолженности со стороны ООО «Ейскблагоустройство» по заработной плате не было. В период правления Кравченко Ю.И. заработная плата у него не менялась, так как он проработал в должности заместителя директора два месяца и уволился. До правления Кравченко Ю.И. заработная плата менялась в зависимости от занимаемой должности (т. 9 л.д. 29-32)
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №23, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что в ООО «Ейскблагоустройство» он работал с 2013 года до июня 2019, в должности рабочий. Ежемесячная зарплата составляла от 14 000 до 15 000 тысяч рублей, премию он получил в размере от 4 000 до 5 000 рублей. Заработную плату им платили наличными денежными средствами в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил кассир или бухгалтер. При получении денежных средств он подписывал одну ведомость. Заработная плата соответствовала сумме, указанной в договоре. Свидетель №2 знает как мастера участка ООО «Ейскблагоустройство». О том, что он является ИП, он не знал. Перед свидетелем задолженности по зарплате не имелось. Свидетель осуществлял работы по облагораживанию кладбища в <,адрес>, от имени ООО «Ейскблагоустройство» ( т. 9 л.д. 36-39).
Согласно показаниям свидетеля ФИО89, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что с 28 апреля по август 2018 года в должности рабочего в ООО «Ейскблагоустройство», ежемесячная зарплата составляла 66 рублей 32 копейки за 1 час. Премий ему не платили. Заработную плату им платили наличными денежными средствами в кассе предприятия. Выдачу денежных средств производил главный бухгалтер, но ее данных он не знает. В его договоре указана почасовая оплата. Свидетель №2 известен как мастер участка. О том, что он является ИП ему известно. Свидетель выполнял работы от имни ООО «Ейскблагоустройство» (т. 9 л.д. 90-93).
Из показаний свидетеля ФИО90, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что подрядные работы по договору № от ДД.ММ.ГГГГ были оплачены перечислением на расчетный счет ИП Свидетель №2 Исполнители со стороны ИП Свидетель №2 принесли уже полный пакет документов. Свидетель №2 ей не знаком (т. 11 л.д. 63-65)
Из показаний свидетеля ФИО91, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что кто фактически выполнял подрядные работы по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с ИП Свидетель №2 ему не известно. Исполнители со стороны ИП Свидетель №2 принесли уже полный пакет документов. Оплата выполненных работ произведена перечислением на расчетный счет ИП Свидетель №2Свидетель №2у не знаком. ( т. 11 л.д. 66-68).
Из показаний свидетеля ФИО92, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что с ИП «Свидетель №2» Администрация Должанского СП заключала договора на валку, распил, сбор и вывоз мусора, но изначально они обращались в ООО «Ейскблагоустройство», лично глава Должанского СП обращался к директору ООО «Ейскблагоустройство», почему именно Свидетель №2 выполнял работы, ей известно не было, об этом они узнали, когда по окончанию работ при получении пакета документов. Связывалась для составления и редактирования договоров с ООО «Ейскблагоустройство» с женщиной (бухгалтером), имени которой она не помнит, с которой они обговаривали условия договора и правильность заполнения реквизитов. По окончанию выполнения работ, Администрация Должанского СП осуществила оплату за работы ИП Свидетель №2 по средством безналичного расчёта на реквизиты указанные в договорах (т.9 л.д. 169-171).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №13 он главный инженер, АО «Ейская» ДПМК», с 2006 года по настоящее время. Фактически выполнял подрядные работы, отраженные в изъятых документах по взаимоотношениям с ИП Свидетель №2 — ИП Свидетель №2 Проводилась оплата выполненных работ согласно выставленной формы КС2 КСЗ и счет. Переговоры ведись между ФИО93 и Свидетель №2 Первоначально обращались с целью заказа выполнения вышеуказанных работ к ИП Свидетель №2 Контролировал процесс выполнения работ со стороны исполнителя ФИО9, на процесс исполнения работ выезжал он. Подготавливал документы по выполнению работ изначально выполнял субподрядчик ИП Свидетель №2, а после выполняли они как генподрядчик по договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Ему лично Свидетель №2 не знаком, работает как индивидуальный предприниматель, принимал ли он участие в выполнении работ он не знает ( т. 8 л.д. 246-248).
Согласно оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО94 следует, что он с октября 2015 года работает в должности директора. Договор возмездного оказания услуг он заключал с ИП Свидетель №2 Оплата выполненных работ — по безналичному способу через ПАО «КРАИИНВЕСТБАНК». Обращались в ООО «Ейскблагоустройство». Контролировал процесс выполнения работ со стороны исполнителя — председатель совета дома по адресу: <,адрес>,ФИО10. Подготавливал документы по выполнению вышеуказанных работ юрист ООО «АДС Юг Жил Сервис» — подготовил договор возмездного оказания услуг №. После получения расчетного счета на ИП Свидетель №2 на оплату и выполнения услуг согласно договора бухгалтер ООО «АДС Юг Жил Сервис» отправила платежное поручение в вышеуказанный ФИО40. С Свидетель №2 он не знаком ( т. 8 л.д. 249-251).
Согласно оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний показаний свидетеля ФИО95 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ работает должности председателя ТСЖ «Новостройка». До него исполняла обязанности ФИО11. С Свидетель №2 он не знаком. По обстоятельствам дела ничего пояснить не может, так как не работал в это время. Каких-либо документов, подтверждающих работу по договору № от ДД.ММ.ГГГГ он не нашел, однако в компьютере у бухгалтера остался проведенный платеж по указанному договору на имя ИП Свидетель №2 (т. 8 л.д. 252-254).
Как следует из показаний свидетеля ФИО96 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, она работает в ООО «АФ Волготрансгаз-Ейск» юрист-консультант с января 2011 года. У них есть филиал с СПХ «Советское» в <,адрес>, и там необходимо было убрать три дерева, они обратились в ООО «Ейскблагоустройство» и им прислали договор, пояснили, что это из ООО «Ейскблагоустройство». Кто заключал договор ей не известно, так как СХП «Советское» сами заключают договора. Оплата производилась по платежному поручению № о ДД.ММ.ГГГГ в безналичной форме, путем перечисления. Свидетель №2 ей не знаком (т. 9 л.д. 13-15).
Как следует из показаний свидетеля ФИО4 в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он с 2009 года является индивидуальным предпринимателем, ведет деятельность по благоустройству улично-дорожной сети, участвует в гос. закупках, заключает муниципальные контракты по благоустройству улично-дорожной сети в <,адрес>,. В июле 2017 года он участвовал в тендере по содержанию улично-дорожной сети в <,адрес>, и стал победителем аукциона. Заказчиком являлся «Центр городского хозяйства» <,адрес>,. Был заключен муниципальный контракт, по условиям которого он должен был произвести покос травы, обрезку деревьев и произвести дорожную разметку. Из-за большой загруженности по работе, он физически не успевал выполнить работы. Он обратился в ООО «Ейскблагоустройство» к директору Кравченко Ю.И. с просьбой заключить с ним договор субподряда на покос травы в <,адрес>, на сумму 2 999 958,93 рубля. Кравченко Ю.И. сообщил ему, что заключит с ним субподряд на данный вид работ. Однако, сообщил ему, что так как ООО «Ейскблагоустройство» находится в тяжелом финансовом положении, имеет большие задолженности по налогам, все счета общества арестованы. В связи с этим он создал ИП «Свидетель №2», с которым можно заключить договор субподряда. Свидетель сообщил, что ему без разницы с кем заключать договор, главное, чтобы работы все были сделаны качественно и в срок. Договор ему был прислан с электронной почты с ООО «Ейскблагоустройство» «greenyeisk@rambler.ru». Договор он подкорректировал и распечатал. Подписав договор со своей стороны, он приехал в ООО «Ейскблагоустройство» и зашел в бухгалтерию и стал спрашивать, где мне найти ИП «Свидетель №2». Кто-то из бухгалтеров позвонил ФИО151 и он через несколько минут подошел и расписался в договоре. ДД.ММ.ГГГГ был подписан договор субподряда №, заключенный между ним и ИП «Свидетель №2» на покос травы на сумму 2 999 958,93 рубля. В дальнейшем ему от заказчика поступали заявки на выполнение работ по покосу травы на определенных улицах, которые он пересылал на электронный адрес ООО «Ейскблагоустройство», а именно «greenyeisk@rambler.ru». После выполнения определенного объема работ, составлялись акты выполненных работ, которые также приходили ему на электронную почту, с указанного адреса. После чего он их распечатывал и сдавал заказчику, после подписания заказчиком его форм, он подписывал формы субподрядчику, которые ему приносила сотрудник ООО «Ейскблагоустройство» по имени ФИО32. Частично по документам он вел переговоры с сотрудником ООО «Ейскблагоустройство» ФИО32, частично лично с Кравченко Ю.И. Таким образом к ДД.ММ.ГГГГ, все работы были выполнены в полном объеме, 2 999 958,93 рублей им были перечислены на счет ИП «Свидетель №2». Все переговоры он вел с директором ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. и с его сотрудником ФИО32. ИП «Свидетель №2» он видел при подписании договора и более с ним не общался (т. 2 л.д. 54-57)
Согласно показаний свидетеля Свидетель №5, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, он работает в должности управляющего ТСЖ <,адрес>, с ноября 2017 года. Фактически выполнял подрядные работы, отраженные в изъятых документах по взаимоотношениям с ИП Свидетель №2, — ООО «Ейскблагоустройство». Оплата выполненных работ производилась безналичным способом на расчетный счет №, открытый в ПАО «Кубань кредит» на имя ИП Свидетель №2 Свидетель приехал в ООО «Ейскблагоустройство», где вел разговор с бухгалтером, имя и фамилию не помнит. Необходимо провести омоложение 7 деревьев и обрезку 1 дерева и вывезти мусор. Женщина попросила у него номер мобильного телефона и сообщила, что на место придет мастер, который все посмотрит и осмотрит место выполнения работ. В течение недели приехал мужчина, фамилию его он не помнит, представился мастером ООО «Ейскблагоустройство», он осмотрел «фронт» работ и сообщил, что с ним свяжутся и озвучат цену, если его все устроит, то он должен будет приехать за договором, оплатить стоимость работ и после этого они выполнят все работы. Позже ему позвонила та же женщина, озвучила стоимость работ, его все устроило, он приехал за договором и обратил внимание на то, что в договоре указано не ООО «Ейскблагоустройство» а ИП «Свидетель №2». Он спросил, почему так. Женщина-бухгалтер ему ответила, что им так удобнее работать. ДД.ММ.ГГГГ ТСЖ оплатило стоимость работ, которые были выполнены в полном объеме. Контролировал работы со стороны заказчика – он, а со стороны исполнителя мастер, который изначально выезжал и осматривал фронт работ. Подготавливала документы по выполнению вышеуказанных работ ООО «Ейскблагоустройство» (т. 5 л.д. 204-207)
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №6, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он работает в должности начальника строительного участка в ОАО «Ейск-Экс-Порт» с ноября 2018 года. На технике, которая проводила работы, не было опознавательных знаков, кто проводил работы он не знает. Он позвонил на абонентский номер, принадлежащий ФИО19, который занимается выполнением покоса травы. Документы были подготовлены ФИО19, акт привезен в офис, после выполнения работ, ОАО «Ейск-Экс-Порт» была оплачена стоимость выполненных работ. Оплата выполненных работ производилась безналичным способом на расчетный счет №, открытый в ПАО «Кубань кредит» на имя ИП Свидетель №2 ИП ФИО151 ему не знаком (т. 5 л.д. 220-223).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №7, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ст. 281 ч. 3 УПК РФ, он работает в должности директора ООО «Апрель плюс» с 2016 года. Кто фактически выполнял подрядные работы, отраженные в изъятых документах по взаимоотношениям с ИП Свидетель №2, пояснить не может, оплата выполненных работ производилась безналичным способом на расчетный счет ИП Свидетель №2 Велись переговоры по поводу выполнения данных работ с Кравченко Ю.И.. В телефонном режиме он назвал стоимость указанных работ, он согласовал стоимость с ФИО5, он согласился. Свидетель по телефону договорился с Кравченко Ю.И. о дате выполнения указанных работ. На место в согласованный день прибыла бригада из 5 человек и выполнила работы в полном объеме. При этом они частично оплатили стоимость выполненных работ, а после их выполнения оплатили всю стоимость. Документы свидетель забирал в бухгалтерии ООО «Ейскблагоустройство», ФИО151 ему не знаком (т. 5 л.д. 235-237). Кто фактически выполнял подрядные работы, отраженные в изъятых документах по взаимоотношениям с ИП Свидетель №2, а именно работы по
облагораживанию территории — обрезке деревьев в период с ДД.ММ.ГГГГ по
ДД.ММ.ГГГГ (контракт на сумму 27 150 рублей) ему не известно, однако он обращался в ООО «Ейскблагоустройство». Оплата выполненных работ производилась безналичным способом на расчетный счет, который был указан в счете на оплату. Свидетель вел переговоры с директором ООО «Ейскблагоустройство» ( т. 9 л.д. 42-44).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №8, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, что он работает в должности начальника юридического отдела ООО «ГУК Ейск» с мая 2017 года. Со слов старшей <,адрес>,ФИО97 знает, что работы выполняли работники ИП ФИО151. Оплата выполненных работ производилась безналичным способом на расчетный счет ИП Свидетель №2 Велись переговоры по поводу выполнения данных работ с ООО «Ейскблагоустройство». Свидетель пришел в ООО «Ейскблагоустройство» в бухгалтерию, где пояснили, что они выполняют спил деревьев, но только через ИП. Уже готовый договор забрали в ООО «Ейскблагоустройство». ФИО151 ему не знаком (т. 6 л.д. 58-60).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №9, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он с 2004 года и по настоящее время, является Главой Должанского сельского поселения <,адрес>,. В связи с неоднократными обращениями жителей <,адрес>,, в июне 2018 года было принято решение о проведении работ по обрезке зеленых насаждении и валке деревьев в <,адрес>,. Свидетель обратился в ООО «Ейскблагоустройство» к директору Кравченко Ю.И.Кравченко Ю.И. ответил, что готов выполнить работы, но сначала направит своего сотрудника для определения объема и стоимости работ. От Кравченко Ю.И. приехала женщина с мужчиной, представились ему сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство». Как их зовут, он уже не помнит. Он показал им весь объем работ. В ходе его общения с Кравченко Ю.И. он сообщил последнему, что ему необходимо в первую очередь провести работы по <,адрес>, в <,адрес>,, а во вторую очередь необходимо провести по <,адрес>, и по пер. Советов. Через некоторое время Кравченко Ю.И. позвонил ему и сообщил, что стоимость услуг ООО «Ейскблагоустройство» будет составлять по <,адрес>, в размере 84 550 рублей, а во вторую очередь по <,адрес>, будет составлять 23 573 рублей и по пер. Советов будет составлять 37 498 рублей. Свидетель согласился и попросил подготовить договоры. После этого он дал указание директору Централизованной бухгалтерии ФИО92, связаться с директором ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., проверить правильность оформления документов и принести ему на подпись. ДД.ММ.ГГГГ директор Централизованной бухгалтерии ФИО92 принесла договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ между администрацией Должанского сельского поселения и ИП «Свидетель №2» на валку деревьев по <,адрес>, в <,адрес>, на сумму 84 550 рублей. При этом она сообщила ему, что данный договор привез директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., она его изучила, составлен правильно и после этого он его подписал. Он даже не обратил внимание, что договор он заключил с ИП, а не с ООО «Ейскблагоустройство». Через некоторое время ему позвонил Кравченко Ю.И. и сообщил, что направляет своих рабочих и транспорт на обрезку деревьев. ДД.ММ.ГГГГ директор Централизованной бухгалтерии ФИО92 принесла ему на подпись второй договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ между администрацией Должанского сельского поселения и ИП «Свидетель №2» на валку деревьев по переулку Советов в <,адрес>, на сумму 37 498 рублей. При этом она сообщила ему, что договор привез директор «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., она его изучила, составлен правильно и после этого он его подписал. ДД.ММ.ГГГГ директор Централизованной бухгалтерии ФИО92 вновь принесла ему на подпись третий договор возмездного оказания услуг №от ДД.ММ.ГГГГ между администрацией Должанского сельского поселения и ИП «Свидетель №2» на обрезку деревьев по <,адрес>, в <,адрес>, на сумму 23 573 рубля. При этом она сообщила ему, что договор также привез Кравченко Ю.И., она его изучила, составлен правильно и после этого он его подписал. До конца июня 2018 года все работы по трем договорам были выполнены, и он подписал акты выполненных работ. В этот период времени он более с Кравченко Ю.И. не общался и не виделся. Акты выполненных работ ему на подпись принесла директор Централизованной бухгалтерии ФИО92, которая сообщила ему, что акты выполненных работ привез ей лично директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., она их изучила и после этого он их подписал. ИП «Свидетель №2» он ни разу не видел и с ним не общался. Все переговоры по данным работам велись исключительно только с директором ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. Сами работы были выполнены в срок, претензий нет, соответственно по условиям договоров, денежные средства были оплачены ИП «Свидетель №2». Кто именно выполнял работы он не знает, и пояснить не может, но рабочих присылал к нему директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. (т. 6 л.д.81-84).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №10, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он является ведущим специалистом отдела благоустройства «Муниципального казенного учреждения «Центр городского хозяйства». Директором Муниципального казенного учреждения «Центр городского детства», является ФИО98 В связи с возникшей необходимостью по уборке территории кладбища, в феврале 2018 года он обратился к директору ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. с предложением заключить два договора между МКУ и ООО «Ейскблагоустройство» на уборку территории кладбищ. Разговор происходил по телефону, Кравченко Ю.И. сообщил, что они возьмутся за эту работу, но в связи с тем, что сотрудники ООО «Ейскблагоустройство» в настоящий момент очень заняты, данные работы выполнит некий ИП «Свидетель №2». Он сообщил ему, что ему все равно, кто выполнит данные работы, главное, чтобы они были выполнены качественно и в срок. Кравченко Ю.И. сообщил ему, что даст команду своему заместителю ФИО152 O.Г., которая свяжется с ним и предоставит всю необходимую информация для составления договоров и в дальнейшем ему надо было контактировать с ней. Через некоторое время с ним связалась заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 и продиктовала все реквизиты ИП «Свидетель №2». Свидетель подготовил необходимые договоры и выслал ФИО17 проекты договоров на электронный адрес ООО «Ейскблагоустройство». ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему подписанный договор № «Оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного в <,адрес>,», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 99 929, 17 рублей. А также договор № «Санитарная уборка кладбища, расположенного по <,адрес>, в <,адрес>,», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 99 782 рублей. В этот же день он данные договоры подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данным договорам были выполнены за два дня, то есть ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель выезжал на данное кладбище и контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой, принадлежащей ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетом на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привезла заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 Соответственно, после выполненных работ счета были оплачены и денежные средства были перечислены на счет ИП «Свидетель №2». Аналогичная ситуация случилась и в конце февраля 2018 года. Он обратился к директору ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., он свидетеля переслал к ФИО17ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему в кабинет подписанный договор № «На оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного вдоль автодороги Ейск-Должанская», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 99 997 рублей. В этот же день он данный договор подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данному договору были выполнены за два дня, то есть ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой, принадлежащей ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетом на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привезла ФИО17 Соответственно, после выполненных работ счета были оплачены и денежные средства были перечислены на счет ИП «Свидетель №2». Аналогичная ситуация случилась и в марте 2018 года. Он так же обратился к директору ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., он его переслал к своему заместителю ФИО17ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему в кабинет подписанный договор № «На валку и корчевку зеленных насаждений на территории парка «Никольский» в <,адрес>,», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 99 535 рублей. В этот же день он данный договор подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данному договору были выполнены за два дня, то есть ДД.ММ.ГГГГ. Он выезжал в данный парк и контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой, принадлежащей ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетом на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привезла ФИО17 После выполненных работ счета были оплачены и денежные средства были перечислены на счет ИП «Свидетель №2». Аналогичная ситуация случилась и в конце марта 2018 года. Свидетель обратился к Кравченко Ю.И., он его снова переслал к своему заместителю ФИО17ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему в кабинет подписанный договор № «Обрезка зеленных насаждений на территории парка «Никольский» в <,адрес>,», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 99 585 рублей. В этот же день он данный договор подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данному договору были выполнены ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель выезжал в парк и контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетом на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привезла ФИО17 После выполненных работ счета были оплачены и деньги были перечислены на счет ИП «Свидетель №2». В связи с проведением поминальных дней в апреле 2018 года ими, то есть МКУ «ЦГХ» был размещен аукцион на оказание услуг по санитарному содержанию кладбищ на территории Ейского городского поселения на сумму 1 097 850,96 рублей. Саму процедуру проведения аукциона он не знает, по факту аукцион выиграл ИП «Свидетель №2». В связи с тем, что за ИП «Свидетель №2» всю документацию привозила ему заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17, то соответственно после аукциона он ей и позвонил. Она сообщила ему, что необходимо проект контракта скинуть ей на электронный адрес ООО «Ейскблагоустройство», что он и сделал. ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему в кабинет подписанный контракт № «По санитарному содержанию кладбищ на территории Ейского городского поселения», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 1 097 850, 96 рублей. В этот же день он данный контракт подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данному контракту проводились до ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетами на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привозила лично заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 В апреле 2018 года ими, то есть МКУ «ЦГХ» был размещен аукцион на выполнение работ по содержанию зеленных насаждений в <,адрес>, на сумму 381 661,56 рублей. Саму процедуру проведения аукциона он не знает, аукцион выиграл ИП «Свидетель №2». В связи с тем, что за ИП «Свидетель №2» всю документацию привозила ему заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17, то он ей и позвонил. Она сообщила ему, что необходимо проект контракта скинуть ей на электронный адрес ООО «Ейскблагоустройство», что он и сделал. ДД.ММ.ГГГГФИО17 привезла ему в кабинет подписанный контракт № «На содержание зеленных насаждений в <,адрес>,», заключенный между МКУ «ЦГХ» и ИП Свидетель №2 на сумму 381 661, 56 рублей. В этот же день он данный контракт подписал у директора МКУ «ЦГХ» ФИО98 Работы по данному контракту проводились до ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель контролировал ход работ, работы выполнялись сотрудниками и техникой, принадлежащей ООО «Ейскблагоустройство». По окончании работ акты выполненных работ со счетами на оплату за подписью ИП «Свидетель №2» ему привозила заместитель директора ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 Хочет пояснить и сказать, что самого ИП «Свидетель №2» он ни разу не видел и с ним не общался. Все переговоры по данным работам велись исключительно только с директором ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И., либо с его заместителем ФИО17 Сами работы были выполнены в срок, претензий нет, соответственно по условиям договоров, денежные средства были оплачены ИП «Свидетель №2». Все работы по выше перечисленным договорам и контрактам выполнялись сотрудниками и техникой, принадлежащей ООО «Ейскблагоустройство» (т. 6 л.д. 92-97). Фактически выполняли подрядные работы, отраженные в изъятых
документах по взаимоотношениям с ИП Свидетель №2 (а именно работы по валке зеленых насаждений в парке им. Никольского в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (контракт на сумму 99 995 рублей) сотрудники ООО «Ейскблагоустройство». Фактически выполняли подрядные работы, отраженные в изъятых документах по договорам подряда и субподряда между «ЦГХ» — ООО «ДМПК» — ИП «ФИО4» — ИП «Свидетель №2» (а именно работы по покосу травы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (контракты с ИП ФИО4 с субподрядом ИП Свидетель №2 на сумму 3 688 344,81 рублей и ООО «ДПМК» с субподрядом ИП Свидетель №2 на сумму 1 099 483,88 рублей) работники ООО «Ейскблагоустройство». По окончанию выполнения работ осуществилась оплата за выполненные работы по средством безналичного расчёта на реквизиты указанные в договорах, согласно форма КС 2, КС 3. Переговоры он лично сам, в телефонном режиме либо при встрече вел с Кравченко Ю.И. Контролировал процесс выполнения работ со стороны исполнителя Свидетель №2 Документы по выполнению указанных работ изготавливал бухгалтер ООО «Ейскблагоустройство». (т. 9 л.д. 45-47).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №11, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он является начальником управления ЖКХ администрации Ейского городского поселения <,адрес>,. В начале декабря 2017 года им надо было провести работы по обрезке зеленных насаждений в <,адрес>,. Свидетель обратился в ООО «Ейскблагоустройство». Он хотел встретиться с Кравченко Ю.И., но он отсутствовал на рабочем месте. Его приняла у себя в кабинете его заместитель ФИО17 Он ей объяснил, что хочет заключить договор с ООО «Ейскблагоустройство» на обрезку деревьев в <,адрес>, на сумму 65 000 рублей. ФИО17 сообщила ему, что они возьмутся за данные работу, только договор на данный вид работ необходимо заключить с неким ИП «Свидетель №2», так как в настоящее время в ООО «Ейскблагоустройство» все сотрудники в отпусках. Объемов работ нет, и они вынуждены были всех отправить в отпуска. Он сообщил ей, что ему все равно с кем заключать договор, главное, чтобы работы были выполнены качественно и своевременно. Они с ФИО17 обменялись сотовыми телефонами, и он ей сообщил, что ей позвонит его сотрудница и возьмет необходимые реквизиты. Приехав на свое рабочее место, он поручил своему специалисту ФИО99, созвониться с ФИО17, взять необходимые сведения о ИП «Свидетель №2» и подготовить необходимый договор. ДД.ММ.ГГГГ был заключен договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «котельная в <,адрес>,» между им, как начальником «ЖКХ» и ИП «Свидетель №2». В этот же день он его подписал со своей стороны. Со слов ФИО99 ему известно, что она созвонилась с ФИО17, последняя ей сообщила реквизиты Свидетель №2, после этого она подготовила договор. Созвонившись с ФИО17 для того чтобы подписать договор, последняя приехала вместе с Свидетель №2, который в присутствии ФИО99 и ФИО17 подписал договор. Договор был исполнен ДД.ММ.ГГГГ, в этот же день были подписаны акты выполненных работ. Кто именно выполнял работы он не знает, и пояснить не может (т. 6 л.д. 105-107).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №12, оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, он является главным врачом Ейского филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,». Ейским филиалом ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» в соответствии с планом закупок на 2018 год, ДД.ММ.ГГГГ было принято решение о подаче заявки в вышестоящую организацию на проведение котировок на право заключения контракта по валке деревьев, выкашиванию газона газонокосилкой и вывозу мусора с территории. В соответствии с этим он обратился к директору ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. с просьбой подать коммерческие предложения на эти услуги. Встреча происходила у Кравченко Ю.И. в кабинете. Последний сообщил ему, что пришлет к ним специалиста для обмера территории и определения объема работы, а после этого пришлет ему коммерческое предложение. Через несколько дней приехала женщина, сообщила что она с ООО «Ейскблагоустройство» от Кравченко Ю.И. и произвела обмеры территории. Затем Кравченко Ю.И. позвонил ему и сообщил, что все готово. Он пришел к нему в кабинет, и он ему передал три коммерческих предложения с расчетами. Первое коммерческое предложение было от ООО «Ейскблагоустройство» на сумму 32 911,80 руб., второе предложение было от ООО «Экотранс» на сумму 32 916,88 руб., и третье предложение было от ИП «Свидетель №2» на сумму 35 911,80 руб. Он спросил у Кравченко Ю.И. зачем ему три предложения, на что он объяснил, что для проведения котировок необходимо по законодательству не менее трех коммерческих предложений. ДД.ММ.ГГГГ их заявление о проведении котировок с коммерческими предложениями, техническим заданием, расчетом начальной максимальной цены контракта было передано в отдел закупок ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,». ДД.ММ.ГГГГ ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» (специалисты отдела закупок) разместили извещение № о запросе котировок на сайте госзакупок. ДД.ММ.ГГГГ протоколом рассмотрения оценки котировочных заявок из двух участников был выбран ИП Свидетель №2, т.к. второй участник ИП «ФИО100» не указал свою цену в заявке и таким образом был снят с торгов. ООО «Ейскблагоустройство» и ООО «Экотранс» в торгах не участвовало. ДД.ММ.ГГГГ был подписан договор №к-18 с ИП Свидетель №2 и ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» в лице главного врача ФИО101 на сумму 41 537,64 рубля. В мае 2018 года перед проведением выше указанного аукциона, ему позвонил и пригласил к себе Кравченко Ю.И. В его кабинете он стал ему объяснять, что ООО «Ейскблагоустройство» практически банкрот, общество разваливается, в связи с этим они создали ИП «ФИО151» и именно он выполняет все муниципальные контракты. Он ему сообщил, что ему все равно, кто будет выполнять работы, главное чтобы работы были выполнены в полном объеме, качественно и в срок. После подписания договора №к-18 с ИП Свидетель №2, он позвонил именно Кравченко Ю.И. и сообщил, что необходимо проводить работы. Работы были проведены в три этапа, в период июня и июля 2018 года. Работало около шести человек, косили траву, обрезали деревья, вывозили мусор. Из техники у них были «триммеры» для покоса травы, бензопилы, и была большегрузная машина для вывоза мусора. За эти два месяца он общался по поводу этих работ только с Кравченко Ю.И., по объему работ и качеству. В конце июля 2018 года, точную дату он уже не помнит, при очередной встрече с Кравченко Ю.И., последний передал ему счет № и акт № о выполненной работе ИП «Свидетель №2». На его вопрос, а где сам Свидетель №2, за два месяца он его ни разу не видел, Кравченко Ю.И. сообщил, что ФИО151 очень занятой человек, и находится постоянно в разъездах и он уполномочен от него вести все переговоры. ДД.ММ.ГГГГ ИП Свидетель №2 в их адрес выставил счет № и акт № о выполненной работе, который они подписали оплатили платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 41 537, 64 руб. Таким образом, все работы были выполнены в полном объеме, денежные средства были перечислены. Все переговоры он вел с директором ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. ИП «Свидетель №2» он ни разу не видел и с ним не общался (т. 6 л.д. 115-118).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №13, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он работает в ООО «Дорожная производственная механизированная компания» (ООО «ДПМК») в должности главного инженера. В начале мая 2017 года их общество участвовало в тендере по содержанию улично-дорожной сети и стало победителем аукциона. Заказчиком являлся «Центр городского хозяйства <,адрес>,.» Был заключен муниципальный контракт, по условиям которого они должны были произвести ямочный ремонт асфальта-бетонного покрытия улично-дорожной сети и покос травы в городе Ейске. Из-за большой загруженности по работе, они физически не успевали, выполнить работы по покосу травы. В связи с этим он обратился в ООО «Ейскблагоустройство» к директору Кравченко Ю.И. с просьбой заключить с их обществом договор субподряда на покос травы в <,адрес>, на сумму 1 099 483,88 рублей. Кравченко Ю.И. сообщил ему, что с большим удовольствием и желанием заключит с их обществом договор субподряда на данный вид работ. Единственное Кравченко Ю.И. сообщил ему, что так как ООО «Ейскблагоустройство» в настоящий момент загружено работой, не хватает людей, то предложил заключить договор с его ИП «Свидетель №2». Он сообщил ему, что ему все равно с кем заключать договор, главное, чтобы работы все были сделаны качественно и в срок. Договор субподряда изготавливали и печатали в ООО «Ейскблагоустройство». Через некоторое время ему позвонил Кравченко Ю.И. и сообщил, что договор готов, и они могут его подписать. Приехав в ООО «Ейскблагоустройство» он подошел к секретарю, сообщил, что он с ООО «ДПМК». Секретарь передала ему два экземпляра договора с ИП «Свидетель №2», которые уже были подписаны со стороны ИП Свидетель №2ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ДПМК» и ИП «Свидетель №2» был подписан договор субподряда № «содержание улично-дорожной сети в <,адрес>, на 1-е полугодие 2017 года. Выкашивание газона на территории Ейского городского поселения <,адрес>,». Договор был исполнен в срок, претензий нет. Акты выполненных работ и счета на оплату, ему также привозил директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. ИП «Свидетель №2» он ни разу не видел и с ним не общался. Все переговоры по данным работам велись исключительно только с Кравченко Ю.И. Сами работы были выполнены в срок, претензий нет, соответственно по условиям договоров, денежные средства были оплачены в адрес ИП «Свидетель №2» (т. 6 л.д. 126-129).
Согласно показаниям свидетеля Свидетель №14, данным в судебном заседании, а также в ходе предварительного следствия, оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, он с 2016 года является начальником управления архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования <,адрес>,. Весной 2017 года ими были выявлены в <,адрес>, незаконно установленные рекламные конструкции в количестве 17 штук. В мае 2017 года было принято решение о проведении работ по их демонтажу. Он обратился в ООО «Ейскблагоустройство» к директору Кравченко Ю.И., объяснил, что хочет заключить договор с ООО «Ейскблагоустройство» на демонтаж рекламных конструкций. Кравченко Ю.И. ответил, что готов выполнить работы, обсудили стоимость работ, у него с собой уже была смета стоимости работ. Цены на работы Кравченко Ю.И. устроили и он спросил у него не против ли он того, чтобы эти работы выполнил ИП, то есть договор на работы заключить не с ООО «Ейскблагоустройство», а с неким индивидуальным предпринимателем. Он сообщил, что ему все равно, кто будет выполнять данные работы, главное чтобы они были выполнены качественно и в срок. Кравченко Ю.И. передал ему реквизиты ИП «Свидетель №2». Свидетель передал своему специалисту реквизиты этого ИП для составления контракта. Через некоторое время он позвонил Кравченко Ю.И. и сообщил, что документы готовы и надо их подписать. Кравченко Ю.И. приехал к нему и забрал контракт. Через некоторое время ФИО149 приехал и привез готовый контракт, подписанный со стороны ИП «Свидетель №2». ДД.ММ.ГГГГ между им, как начальником управления архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования <,адрес>, и ИП «Свидетель №2» был подписан контракт № на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций в количестве 10 штук, на сумму 92 180 руб.64 коп. Договор был исполнен в срок, претензий нет. Кроме этого, при аналогичных обстоятельствах ДД.ММ.ГГГГ между им, как начальником управления архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования <,адрес>, и ИП «Свидетель №2» был подписан еще один контракт № на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций в количестве 7 штук, на сумму 72 349 руб.34 коп. Договор также был исполнен в срок, претензий нет. Акты выполненных работ и счета на оплату, ему также привозил директор ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. ИП «Свидетель №2» он ни разу не видел и с ним не общался. Все переговоры по данным работам велись исключительно только с Кравченко Ю.И. Денежные средства были оплачены в адрес ИП «Свидетель №2». Кто именно выполнял работы он не знает (т. 6 л.д. 137-140).
Согласно показаниям свидетеля ФИО8 она с ноября 2009 года по декабрь 2017 года работала в ООО «Ейскблагоустройство» в должности бухгалтера. Директором общества являлся с февраля 2017 года ФИО149, до него — ФИО79 Примерно в феврале — марте 2017 года, точную дату она не помнит, его вызвал к себе в кабинет директор Кравченко Ю.И.. В кабинете присутствовали его заместитель по финансовым вопросам ФИО17, ФИО58, ФИО59, ФИО65, ФИО102, ФИО18 в их присутствии сообщил ей о том, что Свидетель №2 будет открывать ИП и ей надо полностью собрать и сделать весь пакет документов для регистрации в налоговой инспекции и открытии счетов в ФИО40. ФИО18 передала ей 5 000 рублей, пояснив при этом, что указанные денежные средства передал ей Кравченко Ю.И. для того чтобы заплатить пошлину при открытии ИП для Свидетель №2 Так она готовила все необходимые документы с Свидетель №2 и они поехали в налоговую инспекцию <,адрес>, зарегистрировали его в качестве индивидуального предпринимателя при этом Свидетель №2 на ее вопрос для чего ему ИП пояснил что ему об этом сказал ФИО61, что так нужно для общества, более по данному факту она у него ничего не спрашивала. После чего, еще через несколько дней после налоговой они поехали в отделение ФИО40 «Кубань кредит», где на ИП Свидетель №2 открыли банковский расчетный счет, получили чековую книжку, банковскую карту с услугой «ФИО40-клиент». В ФИО40 «Кубань кредит» была составлена доверенность на право получение денежных средств на ее имя. Кроме того, Кравченко Ю.И. дал ей указание при открытии счета в ФИО40 подключить его телефон к счету, чтобы он мог контролировать движение денег по указанному счету ИП Свидетель №2 Далее они изготовили печать ИП «Свидетель №2» После всего печать «ИП», банковскую карту с чековой книжкой, доступ с ключом от услуги «ФИО40-клиент» она передала ФИО18, а она в свою очередь отнесла Кравченко Ю.И., который сообщил, что они ему не нужны и пусть хранятся в сейфе в бухгалтерии. Они стали храниться в сейфе их бухгалтерии. Спустя некоторое время она заметила, что указанное ИП Свидетель №2 заключает договоры возмездного оказания услуг, то есть те же договоры, что обычно заключает и ООО «Ейскблагоустройство». Она начала интересоваться чем занимается ИП Свидетель №2 и поняла, что указанное ИП открыто только для заключения договоров и расчетов с заказчиками, а фактически все работы выполнят ООО «Ейскблагоустройство», то есть его сотрудники. По документам выходило, что работы должен выполнять ИП «Свидетель №2», а по сути их выполняли сотрудники ООО «Ейскблагоустройство». Денежные средства за это забирал лично Кравченко Ю.И., так как когда на счет ИП поступали денежные средства Кравченко Ю.И. сообщал ей об этом и просил поехать в ФИО40 и получить их наличными, а после чего привезти и передать лично ему. Указанные денежные средства после того как она снимала их в ФИО40 передавались Кравченко Ю.И., в бухгалтерии ООО «Ейскблагоустройство» они не хранились. Примерно с апреля по декабрь 2017 года ФИО17 подготавливала договора с Свидетель №2, которые подписывал Свидетель №2, после чего на счет Свидетель №2 поступали денежные средства, ее просили только проверять поступления денежных средств на счет ИП и получить их в ФИО40 наличными после чего передавать их Кравченко Ю.И. Бухгалтерию ИП Свидетель №2 она не вела, возможно ее вела ФИО18Свидетель №2 снимал денежные средства со своего счета 1 раз в ее присутствии, это был самый первый раз пока они оформляли доверенность, после этого денежные средства получала она по доверенности. Свидетель №2, как индивидуальный предприниматель, никогда, никаких работ не выполнял и не вел предпринимательскую деятельность. Все документы он подписывал не вникая в их суть, так как доверял Кравченко Ю.И. и выполнял его указания. Подписывал он их в кабинете бухгалтерии либо заместителя директора ФИО17, которая указывала на необходимость поставить свою роспись. В декабре 2017 года уволилась по собственному желанию. При ее увольнении Кравченко Ю.И. сообщил ей, что если она кому-либо расскажет про данную схему работы общества, у нее могут начаться проблемы. Были периоды, когда она работала на полную ставку, но с 2017 года она работала на 0,5 ставки, это было сделано для экономии денег в обществе. Так она получала заработную плату в обществе примерно 8-9 тысяч рублей, указанную зарплату они получали по ведомости, но была еще одна ведомость по которой они получали зарплату, что это была за ведомость она не знает, по ней он получала доплату в среднем 10 000 рублей в месяц, она каждый месяц менялась. Вторую ведомость на подпись приносил кто-то из числа руководства, кто конкретно она не помнит. Объем денежных средств, который она получала в ФИО40 со счета ИП был больше того объема денежных средств, который получали сотрудники ООО «Благоустройство» в качестве доплаты (т. 8 л.д. 98-101).
Согласно показаниям свидетеля ФИО103, оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ он с марта 2019 года и по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «Ейскблагоустройство» в должности директора. В тот момент, когда он приступил к руководству обществом, были долги, которые получилось устранить, однако и в момент его ухода состояние было не очень стабильным, так как перед обществом имеется задолженность ( т. 8 л.д. 145-146).
Свидетель ФИО12 показала суду, что с апреля 2018 года работала в должности бухгалтера в ООО «Ейск благоустройство». Заработная плата ее составляла по ООО «Ейск благоустройство» составляла 12 800 рублей, а реально получала 35 000 рублей, которые доплачивались с ИП ФИО151. Зарплату по ведомости выдавали только рабочим ООО. Отпускные начислялись по ООО, согласно отработанного времени, относительно перечислений, доплат к отпускным из ИП пояснить не может, не знает. Расчеты по ООО делала ФИО15, а по ИП — ФИО150, это она застала в последний месяц своей работы. Затем ФИО15 уволилась и все названные операции проводила ФИО150. Данная информация ей известна, поскольку их рабочие места находились в одном кабинете, ее стол находился между столами ФИО150 и ФИО15. В ее обязанности входила выдача путевых листов, выдавача заработной платы, аванса. Также разъяснив ее обязанности, ФИО149 указал ей, чтобы без ведомости к нему в кабинет деньги не заносили. Зарплата выдавалась по ООО «Ейск благоустройство», а вторая часть доплачивалась с ИП ФИО151. Зарплата переходила на доплату в ООО. Делами и документацией ИП ФИО151 в основном занималась главный бухгалтер ФИО150, у нее имелись ведомости по ИП. Деньги, которые снимались с ИП, передавались главному бухгалтеру, а не директору, у директора не было наличных денег, эти деньги были ИП ФИО151. Также пояснила, что некоторые договоры на выполнение работ, были заключены с ИП ФИО151, которые подписывал сам ФИО151 и которые он должен был выполнять, но не выполнял, и не все деньги перечислял в ООО «Ейск благоустройство» за субподряд, которые снимал тоже сам ФИО151 или бухгалтер и выдавались рабочим. Также пояснила, что она их не получала, поскольку пришла на работу к концу этих событий. О том, что были отдельные ведомости у ФИО150, видела лично. Также пояснила, что сотрудники бухгалтерии получали доплату из договорных, которые зарабатывал ИП, получали по ведомостям и расходным документам.
Относительно недостачи денежных средств пояснила суду, что ДД.ММ.ГГГГ находилась на работе и слышала разговор между ФИО149 и ФИО150, разговор которой был следующего содержания: «у ФИО1 нет ничего личного, и я скажу, что деньги, которые снимала с ИП ФИО151, отдавала Вам».
ДД.ММ.ГГГГФИО151 закрыл ИП. По подряду сумма составляла 500 000 рублей, которые ИП не вернул в кассу ООО.
После изъятия следователем документов, ФИО150 пояснила, что не хочет участвовать в этом и что деньги она отдавала ФИО149, так велел ей сказать сотрудник полиции, хотя ФИО12 в период своей работы не видела, чтобы ФИО150 отдавала деньги ФИО149, либо он сам их брал из кассы ИП. Все обналиченные денежные средства выдавались рабочим. У ФИО150 была задолженность перед обществом в размере 300 000 рублей, которые она не вернула, до увольнения ФИО12, поясняя, что это заработная плата рабочих и что это долг не ее, он переходящий.
Далее, ФИО149 уволился ДД.ММ.ГГГГ, принес в ООО «Ейск благоустройство» претензию о задолженности ООО к нему заработной платы в размере 216 000 рублей, которую приняла ФИО12.
Названную претензию она обсуждала с Макиенко, ничего не решив, ждали другого директора.
Свидетель ФИО16 показал суду, что в апреле 2017 года он устроился в ООО «Ейск благоустройство» на должность заместителя директора по снабжению. Проработал до апреля 2019г. ФИО149 был директором, последнее слово было за ним. Была большая кредиторка на предприятии, где-то около 15 000 000 рублей, о чем он указал бухгалтеру ФИО153, в связи с чем, у них с ней были разногласия. На одном из совещаний, она вместе с Куличевским предложила разработать схему предприятия, чтобы минимизировать налоговые отчисления — открыть ИП.
По указанию ФИО149 открыли ИП ФИО151 и часть работ ООО велась ИП. Открытием ИП занималась бывший сотрудник — кассир Готальская. Часть контрактов проводили через ООО «Ейск благоустройство», а часть через ИП. В ноябре 2018г. прибыли сотрудники полиции, делали выемку документов, компьютера. После этого сидели в кабинете, разговаривали с ФИО149, затем зашла ФИО150, она вернулась с допроса. Была еще в кабинете ФИО12. ФИО149 спросил у ФИО150: «что Вы там говорили?», она ответила: «ничего личного, я сказала, так как мне сказал следователь. Сказала следователю, что все деньги ИП отдавала ФИО149». Все были в легком недоумении. Затем все разошлись.
Его оклад в ООО «Ейск благоустройство» составлял 24 000 рублей, работал полный рабочий день на 0,5 ставки. Договорной оклад составлял 30 000 рублей – по ООО 12 000 рублей, по ИП 18 000 рублей. Также пояснил, что все сотрудники предприятия получали доплату в ИП. В представленных ФИО149 ведомостях все суммы соответствовали зарплате, полученной работниками. Добавил, что он брал деньги в подотчет в ИП ФИО151 на нужды ООО «Ейск благоустройство».
Макиенко потребовал у ФИО150 предоставить ему ведомости по ИП, где он расписывался в получении денег, но ФИО150 публично, в присутствии всех сотрудников бухгалтерии ДД.ММ.ГГГГ заявила, что она их уничтожила, и что она не обязана их хранить. Данный факт может подтвердить, поскольку зафиксировал на диктофон.
Бухгалтерию ИП вела ФИО150 и она выдавала вторую часть зарплаты из денежных средств ИП. По договорам ИП также привлекались сторонние организации. С ними рассчитывалась заместитель по экономике ФИО152 и главный бухгалтер ФИО150.
Относительно инструментов пояснил, что ФИО149 взял бензопилу «Штиль» и триммер для покоса травы, о чем написал расписку, поскольку данные инструменты были на хранении в ООО, и были использованы ИП ФИО151.
Также располагает информацией, что у ФИО149 имеется претензия к ООО «Ейск благоустройство» на сумму 217 000 рублей. О воровстве на предприятии ему стало известно еще в бытность предыдущего директора.
Аналогичные показания при проведении предварительного следствия дали свидетель ФИО14, (т. 7 л.д. 6-9), свидетель ФИО104 (т. 7 л.д. 11-14), свидетель ФИО105 (т. 7 л.д. 16-19), свидетель ФИО106 (т. 8 л.д. 124-127), свидетель ФИО107 (т. 11 л.д. 50-52), которые были оглашены судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ.
Вина подсудимого также подтверждается исследованными письменными и вещественными доказательствами, среди которых:
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что неустановленные лица из числа сотрудников ООО «Ейскблагоустройство» действуя группой лиц по предварительному сговору, используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, руководствуясь преступным умыслом, направленным на хищение бюджетных денежных средств, принадлежащих МКУ Ейского городского поселения <,адрес>, «ЦГХ» в июне 2017 года похитили денежные средства на сумму 1 414 000 рублей (том 1 л.д. 6),
Заявление депутата совета муниципального образования <,адрес>,ФИО109, зарегистрированное в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что согласно проверки Администрации Ейского городского поселения от ДД.ММ.ГГГГ был выявлен факт выполнения работ по покосу травы и обрезке зеленых насаждений ООО «Ейскблагоустройство» в убыток себе, в связи с чем просит провести проверку на наличие признаков мошеннических действий и дать юридическую оценку действиям директора ООО «Ейскблагоустройство» Кравченко Ю.И. (том 1 л.д. 9),
Протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <,адрес>,, пер. Строителей, <,адрес>, ООО «Ейскблагоустройство», согласно которого в кабинете главного бухгалтера обнаружено и изъято: в картонной коробке печать ИП «Свидетель №2», денежная чековая книжка по счету №, банковская карта № на имя Свидетель №2, сотовый телефон марки «Алкател» в корпусе черного цвета с двумя сим. картами, модель 1020Д № JMZ, как пояснила Свидетель №1 на данный телефон приходят СМС уведомления с ФИО40 по расчетному счету ИП «Свидетель №2», бланк расходного кассового ордера на выдачу 5 000 рублей Свидетель №2 на 1 листе, кассовые чеки с квитанциями на 6 листах, кассовые чеки на 3 листах, черновые записи с цифрами на двух листах, как пояснила Свидетель №1, это пароли от входа в систему ФИО40-клиент от имени ИП «Свидетель №2». Около рабочего стола главного бухгалтера общества, обнаружены следующие документы: выписка по, расчетному счету ИП «Свидетель №2», папка черного цвета с договорами и актами выполненных работ ИП «Свидетель №2», карточки счета 62, 60.01 на 7 листах, папка скоросшиватель за 2018 год «реализация товаров, работ, услуг» ИП «Свидетель №2», папка скоросшиватель с приказами, договорами ИП «Свидетель №2», папка скоросшиватель за 2017 год «Движение по расчетному счету, Движение по кор.счету ИП «Свидетель №2, папка с движением денежных средств ИП «ФИО151» с платежными поручениями,, папка с платежными ордерами, выписками по счету, черновыми записями ИП «ФИО151», папка скоросшиватель ИП «ФИО151» 2018 год, Движение по расчетному счету, папка скоросшиватель ИП «ФИО151» Учредительные документы, папка скоросшиватель ИП «ФИО151» отчеты, папка скоросшиватель с кассой ИП «ФИО151», папка скоросшиватель ИИ «Свидетель №2» «Сотрудники», в кабинете главного бухгалтера обнаружены и изъяты следующие документы: папка скоросшиватель апрель — июнь 2017 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшивательзаработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель октябрь-декабрь 2017 года – заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель январь – март 2017 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель январь 2018 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель август 2018 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство» папка скоросшиватель июнь 2018 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель май 2018 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка 2018 года -заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель апрель 2018 года -заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», скоросшиватель март 2018 года -заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка скоросшиватель февраль 2018 года — заработная плата ООО «Ейскблагоустройство», папка с исходящей корреспонденцией ООО «Ейскблагоустройство», скоросшиватель с перепиской ООО «Ейскблагоустройство», папка со входящей корреспонденцией ООО «Ейскблагоустройство», журнал по озеленению и уходу (клумбы, газоны) 2018 год ООО «Ейскблагоустройство», тетрадь в кожаном переплете с надписью «Мостотрест» с черновыми рукописными записями. Под столом главного бухгалтера обнаружен и изъят системный блок в корпусе черного цвета марки «Санрайз» с ключом для 1C бухгалтерии. В кабинете заместителя директора по экономике ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 обнаружено и изъято: полиэтиленовый файл с ключами СКБ Контур, в количестве 4 штук с технической документацией, книга регистрации входящей корреспонденции ООО «Ейскблагоустройство», журнал производственных работ за 2016 год ООО «Ейскблагоустройство», папка с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2014 -2018 годы, журнал производственных работ за 2017 год ООО «Ейскблагоустройство». Под столом заместителя директора по экономике ООО «Ейскблагоустройство» ФИО17 обнаружен и изъят системный, блок в корпусе черного цвета без опознавательных наименований (т. 2 л.д. 7-11)
Протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: Краснодарский карай, <,адрес>, ходе которого по месту жительства ФИО17 в компьютерном столе, в комнате, расположенной слева от кухни обнаружены: Листы белой бумаги формата А4 с оттиском печати ООО «Ейскблагоустройство» ФИО32№ в количестве 29 штук. Флешь карта черного цвета «Transcend» MLG32GB в корпусе, выполненном из полимерного материала. Принтер Hewlett-Packard» серийный номер: № Персональный компьютер состоящий из системного блока черного цвета на котором отсутствуют сведения о производителе и серийном номере, а так же монитора клавиатуры и мыши. Листы формата А4 и флешь-карта помещены в полимерный файлы, снабженные пояснительными записками, оттисками печати, подписями понятых и участвующих лиц. В 07 часов 50 минут для участия в производстве обыске прибыл специалист ФИО110, с участием которого производилось изъятие системного блока персонального компьютера и принтера (т. 2 л.д. 17-21).
Протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: Краснодарский карай, <,адрес>, ходе которого по месту жительства Кравченко Ю.И. изъято: трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ на двух листах, письма ООО «Ейскблагоустройство» за № №,66,67 от ДД.ММ.ГГГГ, всего на трех листах, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на одном листе (т. 2 л.д. 27-30).
Протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: Краснодарский карай, <,адрес>, ходе которого по месту жительства Свидетель №1 в зале обнаружен и изъят специалистом ФИО107 ноутбук «Acer» в корпусе черного цвета, так же 3 USB накопителя один синего цвета, 2 в корпусе красного цвета (т. 2 л.д. 36-39).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, участим свидетеля ФИО17 и специалиста ФИО107 были осмотрены: системный блок в корпусе чёрного цвета без указания марки и модели, на котором содержаться электронные документы деятельности ИП «Свидетель №2» и ООО «Ейскблагоустройство» (т. 2 л.д. 118-122)
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого с участим свидетеля Свидетель №1 и специалиста ФИО107 были осмотрены: системный блок в корпусе чёрного цвета марки «Санрайс» с ключом для 1 С «Бухгалтерия», на котором содержаться электронные документы деятельности ИП «Свидетель №2» и ООО «Ейскблагоустройство», а так же бухгалтерская отчетность ИП «Свидетель №2» и ООО «Ейскблагоустройство» (т. 2 л.д. 126-135).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 929,17 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 2 л.д. 146-147).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 782 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 2 л.д. 186-187).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с УАиГ Администрации МО <,адрес>, на сумму 164 529,98 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 2 л.д. 222-223).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с Администрацией Должанского сельского поселения на сумму 84 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с Администрацией Должанского сельского поселения на сумму 37 498 рублей, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с Администрацией Должанского сельского поселения на сумму 23 573 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на общую сумму 145 371 рублей (том 3 л.д. 7-8).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в КК» на сумму 41 537,64 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом, их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 3 л.д. 52-53).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>,ФИО111, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что сотрудниками ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>, был выявлен факт мошеннических действий со стороны руководства ООО «Ейскблагоустройство» при оказании услуг ИП ФИО5 по озеленению Таганрогской набережной в апреле 2018 года на сумму 27 150 рублей (том 3 л.д. 109).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>,ФИО111, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что сотрудниками ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>, был выявлен факт мошеннических действий со стороны руководства ООО «Ейскблагоустройство» при оказании услуг ОАО «Ейск-Экс-Порт» в июне 2018 года на сумму 10 000 рублей (том 3 л.д. 125).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>,ФИО111, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что сотрудниками ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>, был выявлен факт мошеннических действий со стороны руководства ООО «Ейскблагоустройство» при оказании услуг ИП ФИО5 по озеленению Таганрогской набережной в апреле 2018 года на сумму 75 000 рублей (том 3 л.д. 150).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>,ФИО111, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что сотрудниками ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>, был выявлен факт мошеннических действий со стороны руководства ООО «Ейскблагоустройство» при оказании по облагораживанию придомовой территории по адресу: <,адрес>, феврале 2018 года на сумму 30 704 рублей (том 3 л.д. 173).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 535 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 3 л.д. 197-198).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>,ФИО111, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за №от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что сотрудниками ОЭБ и ПК Отдела МВД России по <,адрес>, был выявлен факт мошеннических действий со стороны руководства ООО «Ейскблагоустройство» при оказании по облагораживанию придомовой территории по адресу: <,адрес>, в ноябре 2017 года на сумму 12 516,20 рублей (том 3 л.д. 231).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с УЖКХ на сумму 65 000 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 12-13).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 585 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 49-50).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 997 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 81-82).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с ООО «ДПМК» на сумму 1 099 483,88 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 115-116).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 381 661,56 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 142-143).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 99 995 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 178-179).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отдела № УЭБиПК ГУ МВД России по <,адрес>,ФИО108, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, ДД.ММ.ГГГГ от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с МКУ «ЦГХ» на сумму 1 097 850,96 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 4 л.д. 212-213).
Протокол очной ставки от ДД.ММ.ГГГГ между свидетелем Свидетель №1 и подозреваемым Кравченко Ю.И., в ходе которой Свидетель №1 в присутствии Кравченко Ю.И. подтвердила свои показания, которые она давала в ходе допроса. Кравченко Ю.И. показания свидетеля Свидетель №1 не подтвердил ( т. 5 л.д. 1-8).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО18 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель ФИО18 в присутствии Кравченко Ю.И. подтвердила показания, которые она давала в качестве свидетеля по факту передачи Кравченко Ю.И. денежных средств, снятых со счета ИП Свидетель №2, настаивала на них ( т. 8 л.д. 200-207).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО8 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель ФИО8 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердила показания, которые она давала в качестве свидетеля по факту передачи Кравченко Ю.И. денежных средств, снятых со счета ИП Свидетель №2, настаивала на них ( т. 8 л.д. 208-216).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО17 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой свидетель ФИО17 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердила показания, которые она давала в качестве свидетеля по факту получения указаний от Кравченко Ю.И. о подготовке договоров на осязание услуг от ИП Свидетель №2, настаивала на нах (т. 9 л.д. 215-222).
Протокол очной ставки между свидетелем Свидетель №2 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель Свидетель №2 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердил показания, которые он давал в качестве свидетеля по факту получения указаний от Кравченко Ю.И. об открытии ИП Свидетель №2, о подписании договоров с контрагентами, настаивал на нах (т. 9 л.д. 223-232).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого у свидетеля ФИО112 изъяты: оригиналы документов: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ на 3х листах с приложением №, платежное поручение № от 06.02.20187 года на 1 листе, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе (т. 5 л.д. 212-219).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого у свидетеля Свидетель №6 изъято: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, Акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе (т. 5 л.д. 228-234).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого у свидетеля Свидетель №7 изъяты: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением № на 3 листах, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе (т. 5 л.д. 242-248).
Рапорт об обнаружении признаков состава преступления старшего оперуполномоченного отделения в <,адрес>, УФСБ России по <,адрес>,ФИО113, зарегистрированный в КУСП Отдела МВД России по <,адрес>, за № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он сообщил, что Кравченко Ю.И., будучи директором ООО «Ейскблагоустройство», используя свое служебное положение, от имени ИП «Свидетель №2» заключил договор с ООО «АФ «Волготрансгаз-Ейск» на сумму 27 270 рублей, после чего, услуги, являющиеся предметом договора, были выполнены за счет ООО «Ейскблагоустройство», а денежные средства поступившие на счет ИП «Свидетель №2» он обналичил и распорядился ими по своему усмотрению, таким образом их похитил, причинив ООО «Ейскблагоустройство» материальный ущерб на указанную сумму (том 6 л.д. 13-14).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого у свидетеля Свидетель №8 изъято: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением на 3 листах, заявка б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе (т. 6 л.д. 65-71).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля ФИО4 изъяты: договор субподряда № по содержанию улично-дорожной сети в <,адрес>, на второе полугодие 2017 года от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, локальный сметный расчет без номера на 2 листах, ведомость объемов работ на 1 листе, акт о приемке выполненных работ за июль 2017 года на 2 листах, справка о стоимости выполненных работ на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, объем выпиленных работ на 1 листе, акт о приемке выполненных работ за август 2017 года на 2 листах, справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, объем выполненных работ на 2 листах, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, локальный сметный расчет без номера на 2 листах, акт о приемке выполненных работ за октябрь 2017 года на 2 листах, справка о стоимости выполненных работ от 11ю.10.2017 года на 1 листе, объем выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, объем выполненных работ за период с 02.10 по ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе. (т. 6 л.д. 78-80)
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля Свидетель №9 изъяты: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 8 листах, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 6 листах, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 4 листах (т. 6 л.д. 89-91).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля Свидетель №10 изъяты: договор № от ДД.ММ.ГГГГ «Оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного в <,адрес>, в <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, договор № от ДД.ММ.ГГГГ «оказание услуг по санитарной уборке кладбища, расположенного по <,адрес>, в <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, договор № от ДД.ММ.ГГГГ «Оказание услуг по санитарной уборке кладбища в <,адрес>,, расположенного вдоль дороги Ейск-Должанская», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, договор « 29 от ДД.ММ.ГГГГ «Валка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, договор № от ДД.ММ.ГГГГ «Валка и корчевка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, договор № «Обрезка зеленых насаждений на территории парка Никольский в <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежное поручение, всего на 14 листах, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ «Санитарное содержание кладбищ на территории Ейского городского поселения <,адрес>,», акт, КС2, КС3, платежные поручения, всего на 20 листах, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ «Содержание зеленых насаждений в <,адрес>,» акты, КС2, КС3, падежные поручения, всего на 27 листах (т. 6 л.д. 102-104).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля Свидетель №11 изъято: договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, ведомость объемов работ на 1 листе, счет на оплату № на 1 листе, справка о стоимости выполненных работ на 1 листе, акт о приемке выполненных работ на 3 листах, локальный сметный расчет № на 2 листах (т. 6 л.д. 112-114).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля Свидетель №12 изъято: договор №к-18 «на выполнение работ по благоустройству территории для нужд Ейского филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 6 листах, платежное поручение № на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, коммерческие предложения (т. 6 л.д. 123-125).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого по адресу: <,адрес>, свидетеля Свидетель №13 изъято: договор субподряда № «Содержание улично-дорожной сети в <,адрес>, на первое полугодие 2017 года» от ДД.ММ.ГГГГ на 4х листах, лист записи ЕГРИП на Свидетель №2 на 4х листах, копии учредительных документов ИП Свидетель №2 на 4 листах, ведомость объемов работ от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, локальный ресурсный сметный расчет без номера на 1 листе, акт о приемке выполненных работ за июнь 2017 года на 3 листах, справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, платежное поручение №, № на двух листах (т. 6 л.д. 134-136).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у свидетеля Свидетель №14 изъято: контракт № на выполнение работ по демонтажу рекламных контракций от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, перечень смет на 1 листе, локальный ресурсный сметный расчет на 2 листах, дефектный акт на 1 листе, локальный сметный расчет № на 3 листах, дефектный акт на 1 листе, локальный сметный расчет № на 2 листах, дефектные акты на 5 листах, локальные сметные расчеты на 11 листах, контракт № на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, счет на оплату от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, счет фактура на 1 листе, акт № на 1 листе, локальные сметные расчеты на 26 листах, дефектный акт на 10 листах, перечень смет на 1 листе (т. 6 л.д. 145-147).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>,, пер. Строителей, <,адрес>, были изъяты: авансовые отчеты за 2017 год: сшив за январь на 210 листах, сшив за февраль на 119 листах, за март на 338 листах, сшив за апрель на 391 листе, сшив за май на 359 листах, сшив за июнь на 423 листах, сшив за июль на 395 листах, сшив за август на 327 листах, сшив за сентябрь на 436 листах, сшив за октябрь на 437 листах, сшив за ноябрь на 240 листах, сшив за декабрь на 260 листах, Авансовые отчеты 2018 год: сшив за январь — март на 554 листах, сшив за апрель — май на 450 листах, сшив за июнь — июль на 622 листах, сшив за сентябрь на 184 листах, сшив за октябрь на 184 листах, сшив за ноябрь на 148 листах, сшив за декабрь на 216 листах, Касса за 2017 год: сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 144 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 172 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — 14.02,17 на 167 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 144 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на 166 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 180 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 228 листах, 01.04,17 — ДД.ММ.ГГГГ на 190 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 192 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 191 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 155 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ- ДД.ММ.ГГГГ на 151 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ Н- ДД.ММ.ГГГГ на 212 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 158 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 155 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 211 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 141 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 210 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 201 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 127 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 141 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ -на 211 листе, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 132 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 165 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ на 159 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 209 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 160 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на 217 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ -ДД.ММ.ГГГГ на 165 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 246 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 242 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 285 листах, Касса за 2018 год: сшив за январь на 452 листах, сшив за февраль на 452 листах, сшив за март на 535 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 249 листах, сшив за период ДД.ММ.ГГГГ — ДД.ММ.ГГГГ на 218 листах, сшив за май на 442 листах, сшив за июнь на 374 листах, сшив за июль на 243 листах, сшив за август на 347 листах, сшив за сентябрь на 262 листах, сшив за октябрь на 342 листах, сшив за ноябрь на 312 листах, сшив за декабрь на 342 листах ( т. 6 л.д. 245-248).
Заключение бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, из котрой следует следующее. Ответ на впопрос какая сумма денежных средств поступила ИП Свидетель №2ФИО32 230601838088 и по каким основаниям за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на какие цели расходованы данные денежные средства? В соответствии с предоставленной выпиской по расчетному счету ИП Свидетель №2№ в КБ «Кубань Кредит» ООО за периоде ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено: на расчетный счет ИП Свидетель №2 поступили денежные средства в общей сумме 8 276 856,28 руб., из них:
— 200 130,00 руб. — внесены на расчетный счет собственные средства,
— 8 076 726,28 руб. — от следующих покупателей и заказчиков:
— 3 688 344,81 руб. Ш ИП ФИО4 за выкашивание газона на территории <,адрес>,,
— 1 326 660,17 руб. — МКУ «ЦГХ» за валку и корчевание зеленых насаждений, за оказание услуг по санитарной уборке кладбищ,
— 1 137 694,60 руб. — АО «Ейская» ДПМК за валку и обрезку зелёных насаждений на территории <,адрес>,,
— 1 099 483,88 руб. — ООО «ДПМК» за выкашивание газонов на территории <,адрес>,,
— 164 529,98 руб. — УАиГ МО <,адрес>, за выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций,
— 145 571,00 руб. — Администрация Должанского сельского поселения <,адрес>, за услуги по облагораживанию территории (валка деревьев, распилка, вывоз),
— 102 150,00 руб. — ИП ФИО5 за услуги,
— 89 780,00 руб. — ООО АФ «Волготрансгаз-Ейск» за валку деревьев,
— 133 425,00 руб. — ООО «ЦУПЖКХ» за работы,
— 65 230,00 руб. В УЖКХ за подготовку земельного участка теплотрассы «Котельная в <,адрес>,.»,
— 41 537,64 руб. — Ейский филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в <,адрес>,» за услуги по облагораживанию территории,
— 30 704,00 руб. — ТСЖ «На Плеханова, 9/7» за услуги по облагораживанию территории,
— 12 516,20 руб. — ООО «Городская управляющая компания — Ейск» за услуги по облагораживанию территории,
— 11 009,00 руб. — ТСЖ «Ейский-8» за услуги по обрезке деревьев на придомовой территории,
— 10 000,00 руб. — ООО «Ейск-Экс-Порт» за услуги косилки,
— 7 500,00 руб. — ООО АДС «Юг Жил Сервис» за обрезку с прореживанием крон деревьев,
— 7 200,00 руб. — ТСЖ «Новостройка» за работы,
— 1 800,00 руб. — НАО «Ейское дорожно-строительное управление №» за семена,
— 1 590,00 руб. — ЕМТПП за оказание услуг по облагораживанию территории.
списано с расчетного счета ИП Свидетель №2 в общей сумме 8 213 770,84 руб., из них:
— 4 576 000,00 руб. выдано на хозяйственные нужды,
— 1 885 400,00 руб. — пополнение счета корпоративной каргы Свидетель №2 на хозяйственные нужды
— 471 078,01 руб. — уплата налогов, сборов и страховых взносов,
— 91 074,94 руб. — средства для обеспечения участия в электронных аукционах,
— 62 953,00 руб. — услуги ФИО40 за расчетно-кассовое обслуживание,
— 52 633 00 руб. — возврат излишне уплаченных денежных средств,
— 1 074 631 89 руб. — перечислено поставщикам и подрядчикам, в том числе:
— 936 021,00 руб. «Ейскблагоустройство» за оказанные услуги, саженцы,
— 73 766,89 руб. ИП ФИО4 за услуги генподряда,
— 22 754,00 руб. АО «Ейская» ДПМК за валку и обрезку деревьев,
— 21 990,00 руб. — ООО «ДПМК» за услуги генподряда,
-12 000,00 руб. — ИП ФИО114 — за услуги трактора,
— 6 500,00 руб. — АО «ПФ «СКВ Контур» — за право использования программ для ЭВМ,
— 1 600,00 руб. — ООО «Школа профессионального бухгалтера» — за услуги по выпуску и установке ЭП для участия в электронных торгах.
Ответ на вопрос какие суммы денежных средств получены работниками ООО «Ейскблагоустройство» ФИО32№ помесячно и по каким основаниям за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в том числе за счет средств ИП Свидетель №2ФИО32№, соответствуют ли данные суммы установленному размеру трудовыми договорами? Согласно расчетным ведомостям по заработной плате ООО «Ейскблагоустройство» за февраль 2017 г. — февраль 2019 г. установлено:
всего начислено работникам организации — 20 615 939,13 руб.,
всего удержано — 3 532 771,83 руб.,
всего выплачено — 16 452 681,56 руб.
Ежемесячно с февраля 2017 г. по февраль 2019 г. по подразделениям ООО «Ейскблагоустройство» производилась выплата заработной платы в размере:
за февраль 2017 г. — 595 074,57 руб., в том числе:
-в аппарат управления — 227 533,74 руб.,
-МОП-56 541,59руб.,
-участок зеленого хозяйства — 97 980,55 руб.,
-участок уходных работ — 56 494,98 руб.,
-цех ритуальных услуг — 156 523,71 руб.,
за март 2017 г. — 270 492,51 руб., в том числе:
-аппарат управления — 47 897,37 руб.,
-МОП — 32 427,23 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 63 519,57 руб.,
-участок уходных работ — 44 455,89 руб.,
-цех ритуальных услуг — 82 192,45 руб.,
за апрель 2017 г. — 889 237,76 руб., в том числе:
-аппарат управления — 156 799,66 руб.,
-МОП — 65 437,94 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 158 405,07 руб.,
-участок уходных работ — 314 839,37 руб.,
-цех ритуальных услуг — 193 755,72 руб.,
за май 2017 г. — 619 207,50 руб., в том числе:
-аппарат управления — 166 477,13 руб.,
-МОП-41 134,45 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 71 281,87 руб.,
-участок уходных работ — 195 687,15 руб.,
-цех ритуальных услуг — 144 626,90 руб.,
за июнь 2017 г. — 1 395 116,99 руб., в том числе:
-аппарат управления — 313 855,27 руб.,
-МОП — 125 282,64 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 249 024,45 руб.,
-участок уходных работ — 443 226,78 руб.,
-цех ритуальных услуг — 263 727,85 руб.,
за июль 2017 г. — 864 661,33 руб., в том числе:
-аппарат управления — 164 890,61 руб.,
-МОП-57 115,00 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 189 260,27 руб.,
-участок уходных работ — 303 346,08 руб.,
-Цех ритуальных услуг — 150 049,37 руб.,
за август 2017 г. — 696 798,43 руб., в том числе:
-аппарат управления — 87 164,28 руб.,
-МОП-51 364,04 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 169 370,65 руб.,
-участок уходных работ — 206 347,72 руб.,
-цех ритуальных услуг — 182 551,74 руб.,
за сентябрь 2017 г. — 631 457,09 руб., в том числе:
-аппарат управления — 94 592,98 руб.,
-МОП — 48 964,04 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 108 758,11 руб.,
-участок уходных работ — 275 867,15 руб.,
-цех ритуальных услуг — 103 274,81 руб.,
за октябрь 2017 г. — 916 369,77 руб., в том числе:
-аппарат управления — 159 105,67 руб.,
-МОП — 79 665,72 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 139 365,71 руб.,
-участок уходных работ — 315 946,34 руб.,
-цех ритуальных услуг — 222 286,33 руб.,
за ноябрь 2017 г. — 405 552,79 руб., в том числе:
-аппарат управления — 101 440,48 руб.,
-МОП — 49 737,80 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 50 624,28 руб.,
-участок уходных работ — 108 222,09 руб.,
-цех ритуальных услуг — 95 528,14 руб.,
за декабрь 2017 г. — 454 945,24 руб., в том числе:
-аппарат управления — 184 402,48 руб.,
-МОП — 59 068,68 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 55 126,42 руб.,
-участок уходных работ — 52 555,27 руб.,
-цех ритуальных услуг — 103 792,39 руб.,
за январь 2018 г. — 482 480,16 руб., в том числе:
-аппарат управления — 99 546,55 руб.,
— МОП-91 342,69 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 102 007,82 руб.,
-участок уходных работ — 105 544,12 руб.,
-цех ритуальных услуг — 84 038,98 руб.,
за февраль 2018 г. — 355 513,33 руб., в том числе:
-аппарат управления — 174 945,70 руб.,
-МОП — 39 283,65 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 32 459,59 руб.,
-участок уходных работ — 74 215,18 руб.,
-цех ритуальных услуг 4 609,21 руб.,
за март 2018 г. — 522 420,24 руб., в том числе:
-аппарат управления — 124 876,74 руб.,
-МОП — 97 201,25 руб.,
— участок зеленого хозяйства — 94 598,31 руб.,
-участок уходных работ — 129 396,88 руб.,
-цех ритуальных услуг — 76 347,06 руб.,
за апрель 2018 г. — 390247,31 руб., в том числе:
-аппарат управления — 104 313,96 руб.,
-МОП-65 378,49руб.,
— участок зеленого хозяйства — 63 121,07 руб.,
-участок уходных работ — 91 767,16 руб.,
-цех ритуальных услуг — 65 666,63 руб.,
за май 2018 г. — 755 657,05 руб., в том числе:
-аппарат управления — 170 927,94 руб.,
-МОП-51 712,73 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 184 619,44 руб.,
-участок уходных работ — 252 289,34 руб.,
-цех ритуальных услуг — 96 107,60 руб.,
за июнь 2018 г. — 1 170 549,96 руб., в том числе:
-аппарат управления — 356 376,81 руб.,
-МОП — 60 048,61 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 287 737,07 руб.,
-участок уходных работ — 312 842,62 руб.,
-цех ритуальных услуг -153 544,85 руб.,
за июль 2018 г. — 1 170 549,96 руб., в том числе:
-аппарат управления- 356 376,81 руб.,
-МОП — 60 048,61 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 287 737,07 руб.,
-участок уходных работ — 312 842,62 руб.,
-цех ритуальных услуг — 153 544,85 руб.,
за август 2018 г. — 916 496,04 руб., в том числе:
-аппарат управления — 214 849,81 руб.,
-МОП — 107 616,08 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 221 410,27 руб.,
-участок уходных работ — 252 345,80 руб.,
-цех ритуальных услуг — 120 274,08 руб.,
за сентябрь 2018 г. — 767 826,29 руб., в том числе:
-аппарат управления — 173 947,00 руб.,
-МОП — 101 381,22 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 175 158,20 руб.,
-участок уходных работ — 215 117,30 руб.,
-цех ритуальных услуг 102 222,57 руб.,
за октябрь 2018. — 756 335,38 руб. в том числе:
-аппарат управления — 207 858,81 руб.,
-МОП-60 414,47 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 140 582,39 руб.,
-участок уходных работ — 230 818,52 руб.,
-цех ритуальных услуг — 116 661,19 руб.,’
за ноябрь 2018 г. — 562 356,45 руб., в том числе:
-аппарат управления — 178 416,70 руб.,
-МОП — 67 522,65 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 121 627,66 руб.,
-участок уходных работ — 84 400,26 руб.,
-цех ритуальных услуг — 110 389,18 руб.,
за декабрь 2018 г. — 304 729,85 руб., в том числе:
-аппарат управления — 17 327,05 руб.,
-МОП — 93 485,36 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 95 036,42 руб.,
-участок уходных работ — 81 286,14 руб.,
-цех ритуальных услуг -17 594,88 руб.,
за январь 2019 г. -442 662,05 руб., в том числе:
-аппарат управления — 34 069,20 руб.,
-МОП-72 208,01 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 40 471,80 руб.,
-участок уходных работ — 158 531,54 руб.,
-цех ритуальных услуг — 137 381,50 руб.,
за февраль 2019 г. — 519 427,08 руб., в том числе:
-аппарат управления — 244 402,46 руб.,
-МОП-59 076,51 руб.,
-участок зеленого хозяйства — 85 000,88 руб.,
-участок уходных работ — 85 620,08 руб.,
-цех ритуальных услуг — 45 327,15 руб.
С расчетного счета ИП Свидетель №2№, открытого в КБ «Кубань Кредит» ООО, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ейскблагоустройство» перечислены денежные средства в сумме 936 021,00 руб. По данным бухгалтерского учета ООО «Ейскблагоустройство» отражено, что в адрес ИП Свидетель №2 реализованы товары (работы, услуги) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 480 021,00 руб. Погашена указанная дебиторская задолженность по данным оборотно-сальдовых ведомостей по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»:
в сентябре 2017 г. — 870 000,00 руб.,
в декабре 2017 г. — 66 021,00 руб.,
в июле 2018 г. — 544 000,00 руб.
Поступившие денежные средства от ИП Свидетель №2 на счета ООО «Ейскблагоустройство» обезличиваются. Таким образом, не представляется возможным определить какие суммы денежных средств получены работниками ООО «Ейскблагоустройство» за счет средств, поступивших от ИП Свидетель №2
Вопрос по установлению какие суммы денежных средств получены работниками ООО «Ейскблагоустройство» помесячно и по каким основаниям за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в том числе соответствуют ли данные суммы установленному размеру трудовыми договорами, носит ревизионный характер и не входит в компетенцию эксперта.
Ответ на вопрос, какие неисполненные финансовые обязательства были у ООО «Ейскблагоустройство» ФИО322306027317 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно? С учетом предоставленных документов на настоящую экспертизу, а именно: оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты по налогам и сборам», 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению», 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», установлены неисполненные финансовые обязательства (кредиторская задолженность) у ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ:
на конец февраля 2017 г. — 3 452 094,04 руб.,
на конец марта 2017 г. — 3 992 324,95 руб.,
на конец апреля 2017 г. — 5 200 382,72 руб.,
на конец мая 2017 г. — 4 825 448,60 руб.,
на конец июня 2017 г. — 4 103 029,14 руб.,
на конец июля 2017 г. — 4 290 667,15 руб.,
на конец августа 2017 г. — 4611 540,05 руб.,
на конец сентября 2017 г. — 4 679 745,53 руб.,
на конец октября 2017 г. — 3 856 221,34 руб.,
на конец ноября 2017 г. — 3 341 196,41 руб.,
на конец декабря 2017 г. — 3 546 895,68 руб.,
на конец января 2018 г. — 4 046 679,59 руб.,
на конец февраля 2018 г. — 4 252 150,76 руб.,
на конец марта 2018 г. — 4 096 916,46 руб.,
на конец апреля 2018 г. — 4 655 769,66 руб.,
на конец мая 2018 г. — 4 668 380,58 руб.,
на конец июня 2018 г. — 5 623 912,99 руб.,
на конец июля 2018 г. — 4 489 743,80 руб.,
на конец августа 2018 г. — 4 015 914,24 руб.,
на конец сентября 2018 г. — 3 965 835,51 руб.,
на конец октября 2018 г. — 4 168 056,73 руб.,
на конец ноября 2018 г.-4 173 703,89 руб.,
на конец декабря 2018 г. — 4 722 727,46 руб.,
на конец января 2019 г. — 4 473 718,33 руб.,
на конец февраля 2019 г. — 4 487 271,26 руб.
Ответ на вопрос какие неисполненные финансовые обязательства были перед ООО «Ейскблагоустройство» ФИО32№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, помесячно? С учетом предоставленных документов на настоящую экспертизу, а именно: оборотно-сальдовых ведомостей по счетам 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 71 «Расчеты с подотчетными лицами», 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», установлены неисполненные финансовые обязательства перед ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ:
на конец февраля 2017 г. — 4 465 697,59 руб.,
на конец марта 2017 г. — 4 964 046,85 руб.,
на конец апреля 2017 г. — 4 735 053,18 руб.,
на конец мая 2017 г. — 5 752 793,19 руб.,
на конец июня 2017 г. — 4 398 981,37 руб.,
на конец июля 2017 г. — 5 265 681,71 руб.,
на конец августа 2017 г. — 5 563 397,32 руб.,
на конец сентября 2017 г. — 6 345 695,93 руб.,
на конец октября 2017 г. — 5 407 771,13 руб.,
на конец ноября 2017 г. — 4 432 615,85 руб.,
на конец декабря 2017 г. — 1 436 717,88 руб.,
на конец января 2018 г. — 1 768 732,52 руб.,
на конец февраля 2018 г. — 1 425 376,15 руб.,
на конец марта 2018 г. — 2 154 709,91 руб.,
на конец апреля 2018 г. — 1 083 804,35 руб.,
на конец мая 2018 г. — 3 711 527,63 руб.,
на конец июня 2018 г. — 5 747 840,26 руб.,
на конец июля 2018 г. — 3 199 229,18 руб.,
на конец августа 2018 г. — 1 946 298,80 руб.,
на конец сентября 2018 г. — 1 829 442,33 руб.,
на конец октября 2018 г. — 1 223 489,04 руб.,
на конец ноября 2018 г. — 797 742,08 руб.,
на конец декабря 2018 г. — 544 555,97 руб.,
на конец января 2019 г. — 844 450,24 руб.,
на конец февраля 2019 г. — 653 905,34 руб.
Ответ на вопрос, каков финансовый результат (прибыль или убыток) по итогам деятельности ООО «Ейскблагоустройство» за 2016, 2017 и 2018 г.? В соответствии с бухгалтерскими балансами ООО «Ейскблагоустройство» за 2016 г., 2017 г. и 2018 г. обществом получены:
за 2016 г. — нераспределенная прибыль — 547 тыс. руб.,
за 2017 г. — нераспределенная прибыль — 575 тыс. руб.,
за 2018 г. — непокрытый убыток — 2 716 тыс. руб.
Ответ на вопрос, каков финансовый результат (прибыль или убыток) по итогам деятельности ООО «Ейскблагоустройство» за первый квартал и первое полугодие 2018г.? В соответствии с оборотно-сальдовыми ведомостями по счету 99 «Прибыли и убытки» ООО «Ейскблагоустройство» за январь-июнь 2018 г. установлено:
за 1 квартал 2018 г. получена прибыль в размере 264 017,58 руб.,
за 1 полугодие 2018 г. получена прибыль в размере 1 721 304,38 руб.
Ответ на вопрос, изменялись ли экономические показатели деятельности ООО «Ейскблагоустройство» в течение 2018 г. поквартально? По данным оборотно-сальдовых ведомостей по счету 99 «Прибыли и убытки» ООО «Ейскблагоустройство» за январь-декабрь 2018 г. наблюдается динамика ухудшения финансового результата деятельности общества:
за 1 квартал 2018 г. получена прибыль в размере 264 017,58 руб., :
за 2 квартал 2018 г. получена прибыль в размере 1 721 304,38 руб.,
за 3 квартал 2018 г. получен убыток в размере 587 717,89 руб.,
за 4 квартал 2018 г. получен убыток в размере 3 617 977,46 руб.
Ответ на вопрос, на какую величину изменялся фонд оплаты труда ООО «Ейскблагоустройство» с ДД.ММ.ГГГГ С учетом предоставленных документов фонд оплаты труда ООО «Ейскблагоустройство» с февраля 2017 г. по апрель 2018 г. изменялся в большую либо меньшую сторону с 603 574,35 руб. до 910 889,14 руб. (на 307 314,79 руб.) В летние месяцы фонд оплаты труда- наиболее увеличивался и максимального значения достигал в августе 2017 г. — 1 088 792,58 руб. С апреля по июль 2018 г. фонд оплаты труда ООО «Ейскблагоустройство» увеличивался с 910 889,14 руб. до 1 476 630,48 руб., то есть на 565 741,34 руб. С июля 2018 г. по февраль 2019 г. наблюдается динамика уменьшения фонда оплаты труда ООО «Ейскблагоустройство» с 1 476 630,48 руб. до 666 967,94 руб., то есть на 809 662,54 руб.
Ответ на вопрос, на какую величину в связи с этим изменился размер связанных с фондом заработной платы ООО «Ейскблагоустройство» отчислений в фонды? Согласно оборотно-сальдовым ведомостям по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обществом за указанный период начислены страховые взносы во внебюджетные фонды на общую сумму 5 964 394,95 руб., в том числе:
— за 16-ДД.ММ.ГГГГ — 145 385,48 руб.,
— за март2017 г. -310 321,35 руб.,
— за апрель 2017 г. — 269 927,87 руб.,
— за май 2017 г. — 281 879,90 руб.,
— за июнь 2017 г. — 394 338,45 руб.,
— за июль 2017 г. — 298 484,33 руб.,
— за август 2017 г. — 314 031,92 руб.,
— за сентябрь 2017 г. — 388 964,77 руб.,
— за октябрь 2017 г. — 184 005,16 руб.,
— за ноябрь 2017 г. — 127 797,79 руб.,
— за декабрь 2017 г. — 144 763,17 руб.,
— за январь 2018 г. — 153 485,45 руб.,
— за февраль 2018 г. — 178 063,65 руб.,
— за март 2018 г. — 153 099,16 руб.,
— за апрель 2018 г. — 285 686,71 руб.,
— за май 2018 г. -291 379,71 руб.,
— за июнь 2018 г. — 284 562,85 руб.,
— за июль 2018 г. — 446 508,21 руб.,
— за август 2018 г. — 283 022,12 руб.,
— за сентябрь 2018 г. — 284 387,20 руб.,
— за октябрь 2018 г. — 230 064,20 руб.,
— за ноябрь 2018 г. — 224 164,57 руб.,
— за декабрь 2018 г. — 290 070,93 руб.,
— за январь 2019 г. — 0,00 руб.,
— за февраль 2019 г. — 0,00 руб.
С ростом или уменьшением фонда оплаты труда соответственно изменяются суммы страховых взносов. Аналогично фонду оплаты труда ООО «Ейск- благоустройство» преимущественно наибольшее значение страховые взносы составляли в летние месяцы, максимальное значение также в июле 2018 г. — 446 508,21 руб.
Ответ на вопрос, повлияли ли указанные изменения размера фонда оплаты труда и отчислений в фонды на экономические и финансовые показатели ООО «Ейскблагоустройство»? При увеличении фонда оплаты труда ООО «Ейскблагоустройство», а соответственно и страховых взносов, увеличивалась себестоимость продаж, следовательно, уменьшалась прибыль организации. Также и при снижении фонда оплаты труда снижается себестоимость продаж.
Ответ на вопрос, как изменились за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в стоимостном и количественном выражении показатели основных средств (без учета амортизации), а также в стоимостном выражении — показатели оборотных средств ООО «Ейскблагоустройство»? В соответствии с оборотно-сальдовыми ведомостями по счету 01.01 «Основные средства» ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено, что у общества имелись основные средства:
по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в количестве 39 ед. на сумму 1 773 579,00
руб.,
по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в количестве 42 ед. на сумму 2 340 002,00
руб.
Таким образом, за исследуемый период у ООО «Ейскблагоустройство» основные средства увеличились на 3 ед. в общей сумме 566 423,00 руб.
В бухгалтерских балансах ООО «Ейскблагоустройство» за 2016 г., 2017 г. и 2018 г. указаны сведения по оборотным активам общества:
на ДД.ММ.ГГГГ сумма оборотных активов составила 5 517 тыс. руб., в том числе:
запасы — 2 543 тыс. руб.,
дебиторская задолженность — 448 тыс. руб.,
денежные средства и денежные эквиваленты — 2 526 тыс. руб.,
на ДД.ММ.ГГГГ сумма оборотных активов составила 4 227 тыс. руб., в том числе:
запасы — 2 354 тыс. руб.,
дебиторская задолженность 1 770 тыс. руб.,
денежные средства и денежные эквиваленты — 103 тыс. руб.,
на ДД.ММ.ГГГГ сумма оборотных активов составила 2 688 тыс. руб., в том числе:
запасы — 1 553 тыс. руб.,
дебиторская задолженность — 942 тыс. руб.,
денежные средства и денежные эквиваленты — 20 тыс. руб.,
прочие оборотные активы — 173 тыс. руб.
За период с 2016 г. по 2018 г. наблюдается динамика уменьшения оборотных активов в общей сумме на 2 829 тыс. руб., при этом:
запасы уменьшились на 990 тыс. руб.,
дебиторская задолженность увеличилась на 494 тыс. руб.,
денежные средства и денежные эквиваленты уменьшились на 2 506 тыс.
руб.,
прочие оборотные активы увеличилась на 173 тыс. руб.
Ответ на вопрос, имелись ли факты получения подотчетных сумм ЛУП ООО «Ейскблагоустройство» в период февраль ДД.ММ.ГГГГ г. в значительном размере более 50 000рублей, на какие цели, какими лицами, имелись ли по состоянию на февраль 2019 г. непогашенные подотчеты у АУП ООО «Ейскблагоустройство» и в каком размере? Согласно оборотно-сальдовым ведомостям по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено:
на начало исследуемого периода задолженность подотчетных лиц перед организацией 448 896,67 руб., задолженность общества перед подотчетными лицами 120,00 руб.,
за указанный период выдано под отчет работникам в общей сумме 17 881 284,53 руб., отчитались подотчетные лица на сумму 18 108 729,02 руб.,
на конец исследуемого периода задолженность подотчетных лиц перед организацией 395 320,32 руб., задолженность общества перед подотчетными лицами 173 988,14 руб.
В период с ДД.ММ.ГГГГ г. выдавались сотрудникам АУП ООО «Ейскблагоустройство» денежные средства под отчет в сумме свыше 50 000 руб.: Свидетель №2, ФИО12, ФИО8, ФИО13, ФИО14, Кравченко Ю.И., ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, Свидетель №1.
Согласно предоставленным авансовым отчетам ООО «Ейскблагоустройство» ДД.ММ.ГГГГ г. сотрудниками производились расчеты с поставщиками и подрядчиками товаров (работ, услуг), при этом по данным бухгалтерского учета данные затраты распределялись по соответствующим счетам бухгалтерского учета: 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 43 «Готовая продукция», 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 91.02 «Прочие расходы».
Вопрос о том, на какие именно цели получены денежные средства под отчет сотрудниками АУП ООО «Ейскблагоустройство» в значительном размере более 50 000 рублей носит ревизионный характер, что не входит в компетенцию ревизора. Кроме того, достоверно определить на какие именно цели были израсходованы полученные под отчет денежные средства не представляется возможным, так как имеются разногласия между данными бухгалтерского учета и первичными документами (авансовыми отчетами). Так, по данным оборотно-сальдовой ведомости за февраль 2017 г. ФИО8 получила под отчет 1 097 739,43 руб., а авансовые отчеты с приложенными к ним первичными документами представлены на 106 432,17 руб., т.е. на 991 307,26 руб. меньше. Аналогичная ситуация в следующем периоде.
По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не погашены подотчеты у сотрудников АУП ООО «Ейскблагоустройство» в общем размере 395 320,32 руб., в том числе:
Свидетель №1 — 323 145,07 руб.,
ФИО19 — 3 125,03 руб.,
ФИО16 — 26 659,15 руб.,
ФИО14 — 13547,81 руб.
Кроме того, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ перед сотрудниками АУП ООО «Ейскблагоустройство» имеется задолженность по перерасходу подотчетных сумм в размере 173 988,14 руб., в том числе перед:
Свидетель №2 — 5 792,84 руб.,
ФИО12 ^- 3 575,40 руб.,
ФИО115 — 117 197,72 руб.,
ФИО15 — 11,73 руб.,
ФИО17 — 36 358,93 руб. ( т. 7 л.д. 38-79).
Протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого по адресу: <,адрес>,, пер. Строителей, <,адрес>, изъяты: CD диск в количестве 1 шт., упакован в конверт белого цвета, коллективный договор на 26 листах, приказы на 73 листах, расчетная ведомость организации на 73 листах, приказы о прекращении трудовых договоров на 88 листах, бухгалтерская отчетность на 53 листах, трудовые договора на 264 листах, трудовые договора на 143 листах, авансовые отчеты на 102 листах ( т. 8 л.д. 11-15).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица в ходе которого по адресу: <,адрес>, свидетеля ФИО96 изъято: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе ( т. 9 л.д. 21-26).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого по адресу: <,адрес>, ООО АДС «Юг Жил Сервис» изъято: договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ на 4х листах, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе ( т. 9 л.д. 178-183).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого по адресу: <,адрес>, АО «ДПМК» изъято: договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ, локальный ресурсный сметный расчет на 2 листах, локальный ресурсный сметный расчет на 2 листах, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе ( т. 9 л.д. 193-198).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 13 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено доплат сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» от ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 1-24).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 10 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено доплат сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» от ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 25-40).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 9 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено доплат сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» от ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 41-59).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 5 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено доплат сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» от ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 60-77).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 8 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено доплат сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство» от ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 78-108).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 9 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых не установлено переводов денежных средств от ИП Свидетель №2 в ООО «Ейскблагоустройство» (т. 10 л.д. 109-156).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены 12 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2019 года, в ходе осмотра которых не установлено переводов денежных средств от ИП Свидетель №2 в ООО «Ейскблагоустройство» (т. 10 л.д. 157-216).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены диск содержащий бухгалтерские документы ООО «Ейскблагоустройство» в электронном виде (сведения по счетам бухгалтерского учета), сшив с бухгалтерской отчетностью ООО «Ейскблагоустройство» на 53 листах, коллективный договор ООО «Ейскблагоустройство» на 2018-2021 гг. с приложением на 26 листах, сшив на 88 листах с приказами об увольнении сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 142 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 264 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах со сведениями о выплате заработной платы сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах с приказами о приеме на работу сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», флешь карта черного цвета с надписью «Transcend» объемом 32 GB, бухгалтерские регистры ООО «Ейскблагоустройство», устав ООО «Ейскблагоустройство» от 2009 года, учредительный договор о создании и деятельности ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 13 листах, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № с приложениями, дополнительное соглашение к договору субподряда № с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ с платежным поручением, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг 37 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ с актом, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, оригинал договора субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № № от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № «Содержание улично-дорожной сети в <,адрес>, и обрезка зеленых насаждений на территории <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями (т. 10 л.д. 217-268).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, приказ о расторжении трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель с учредительными документами ИП Свидетель №2, скоросшиватель со сведениями на сотрудников ИП Свидетель №2, скоросшиватель с отчетами ИП Свидетель №2, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по счету и по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель, платежными поручениями и расходными и приходными банковскими ордерами, скоросшиватель со сведениями о счете ИП Свидетель №2 в котором так же имеются договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № между ТСЖ «Ейский-8» и ИП «Свидетель №2» с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями. (т. 10 л.д. 269-290).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого по адресу: <,адрес>, были осмотрены скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, блокнот с черновыми записями за период от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по покосу сорной растительности, омолаживанию деревьев, валке деревьев, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, журнал с рукописными записями по озеленению, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, 7 скоросшивателей с приказами и табелями рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, скоросшиватель с исходящей и входящей корреспонденцией ООО «Ейскблагоустройство», денежная чековая книжка на 25 денежных чеков для получения наличных денег от № до № «ФИО40 Кубань кредит» по счету №, пластиковая банковская карта КБ «Кубань кредит» на имя Свидетель №2№, печать на имя ИП Свидетель №2, мобильный телефон в корпусе черного цвета марки «ALCATEL» с сим-картами «МТС» в количестве 2 штук, имей: №, №, полиэтиленовый файл красного цвета, в котором находятся 3 ключа и 1 карта от бухгалтерской программы СКБ Контур, техническая документация, 11 отрезков бумаги с рукописными записями, 3 календаря, 19 листов бумаги с банковскими реквизитами ООО «Ейскблагоустройство» и декларации о соответствии, тетрадь синего цвета, — книга регистрации входящей корреспонденции, ООО «Ейскблагоустройство», журнал производственных работ по озеленению клумб, газонов за 2016 год, журнал производственных работ по озеленению и уходу за 2017 год, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство», жесткий диск марки «Seagate» серийный номер № на котором содержатся бухгалтерские документы ИП Свидетель №2 и ООО «Ейскблагоустройство» а так же электронные документы, системный блок в корпусе черного цвета без указания марки и модели на котором находятся электронные документы ООО «Ейскблагоустройство» и ИП Свидетель №2 (т. 10 л.д. 291-321).
Вина подсудимого также подтверждается вещественными доказательствами, в качестве которых по делу признаны и приобщены:
— системный блок в корпусе чёрного цвета марки «Санрайс» с ключом для 1 С «Бухгалтерия» (том 2 л.д. 136-137, 138)
— 13 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 10 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 9 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 5 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 8 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 9 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 12 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2019 года, диск содержащий бухгалтерские документы ООО «Ейскблагоустройство» в электронном виде (сведения по счетам бухгалтерского учета), сшив с бухгалтерской отчетностью ООО «Ейскблагоустройство» на 53 листах, коллективный договор ООО «Ейскблагоустройство» на 2018-2021 гг. с приложением на 26 листах, сшив на 88 листах с приказами об увольнении сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 142 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 264 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах со сведениями о выплате заработной платы сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах с приказами о приеме на работу сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», флешь карта черного цвета с надписью «Transcend» объемом 32 GB, бухгалтерские регистры ООО «Ейскблагоустройство», устав ООО «Ейскблагоустройство» от 2009 года, учредительный договор о создании и деятельности ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 13 листах, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № с приложениями, дополнительное соглашение к договору субподряда № с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ с платежным поручением, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг 37 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ с актом, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, оригинал договора субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № ООБП-000004 от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № «Содержание улично-дорожной сети в <,адрес>, и обрезка зеленых насаждений на территории <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, приказ о расторжении трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель с учредительными документами ИП Свидетель №2, скоросшиватель со сведениями на сотрудников ИП Свидетель №2, скоросшиватель с отчетами ИП Свидетель №2, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по счету и по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель, платежными поручениями и расходными и приходными банковскими ордерами, скоросшиватель со сведениями о счете ИП Свидетель №2 в котором так же имеются договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № между ТСЖ «Ейский-8» и ИП «Свидетель №2» с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, блокнот с черновыми записями за период от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по покосу сорной растительности, омолаживанию деревьев, валке деревьев, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, журнал с рукописными записями по озеленению, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, 7 скоросшивателей с приказами и табелями рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, скоросшиватель с исходящей и входящей корреспонденцией ООО «Ейскблагоустройство», денежная чековая книжка на 25 денежных чеков для получения наличных денег от № до № «ФИО40 Кубань кредит» по счету №, пластиковая банковская карта КБ «Кубань кредит» на имя Свидетель №2№, печать на имя ИП Свидетель №2, мобильный телефон в корпусе черного цвета марки «ALCATEL» с сим-картами «МТС» в количестве 2 штук, имей: №, №, полиэтиленовый файл красного цвета, в котором находятся 3 ключа и 1 карта от бухгалтерской программы СКБ Контур, техническая документация, 11 отрезков бумаги с рукописными записями, 3 календаря, 19 листов бумаги с банковскими реквизитами ООО «Ейскблагоустройство» и декларации о соответствии, тетрадь синего цвета, — книга регистрации входящей корреспонденции, ООО «Ейскблагоустройство», журнал производственных работ по озеленению клумб, газонов за 2016 год, журнал производственных работ по озеленению и уходу за 2017 год, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство», жесткий диск марки «Seagate» серийный номер № на котором содержатся бухгалтерские документы ИП Свидетель №2 и ООО «Ейскблагоустройство» а так же электронные документы, системный блок в корпусе черного цвета без указания марки и модели на котором находятся электронные документы ООО «Ейскблагоустройство» и ИП Свидетель №2 ( т. 10 л.д. 322-333, 334).
По ч. 3 ст. 160 УК РФ.
Согласно показаниям представителя потерпевшего ФИО19, он с 2016 года и по настоящее время работает в ООО «Ейскблагоустройство». С ДД.ММ.ГГГГ года он работал в должности мастера участка по уходным работам. С ДД.ММ.ГГГГ по настоящее занимает должность заместителя директора по производству, совмещает должность руководителя. В настоящее время он осуществляет общее руководство обществом. С ДД.ММ.ГГГГ директором общества являлся Кравченко Ю.И. Главным бухгалтером общества являлась Свидетель №1 Примерно в апреле 2017 года, мастер по уходным работам Свидетель №2 доложил Кравченко Ю.И., что им для производства работ по выкашиванию сорной растительности необходимо приобрести кусторезы (триммера). Кравченко Ю.И. сообщил ему, что рассмотрит данную просьбу. Примерно через некоторое время, Кравченко Ю.И. на планерке сообщил им, что необходимо поехать и заказать кусторезы (триммера) в магазине в количестве 10 штук. Свидетель №2 поехал в магазин «STIHL», расположенный в <,адрес>, и заказал 10 кусторезов (триммера) марки STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей каждый. Через некоторое время на планерке директор сообщил им, что счет на оплату кусторезов — триммеров оплачен и необходимо съездить в магазин и забрать указанные триммера. Об этом директор общества сообщил ему и Свидетель №2, то есть они вдвоем должны были съездить и забрать их. Они сделали съездили в указанный магазин и забрали 10 кусторезов (триммеров) марки STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей каждый и комплектующие к ним. По возвращению в ООО «Ейскблагоустройство» они с Свидетель №2 зашли к Кравченко Ю.И. и сообщили ему, что забрали и привезли кусторезы (триммера). Кравченко Ю.И. сообщил им, что необходимо отложить один кусторез (триммер) и не пускать его в работу. Данный триммер он заберет, так как необходимо сделать подарок. Они с Свидетель №2 так и поступили один кусторез (триммер) отложили, остальные подготовили к работе для покоса травы. На следующий день к ним подошел заместитель директора — ФИО65 При этом также присутствовал Свидетель №2 и ФИО64ФИО65 сообщил им, что его прислал директор общества Кравченко Ю.И. за отложенным одним кусторезом триммером. ФИО65 подтвердил, что Кравченко Ю.И. собирается кому-то подарить данный кусторез (триммер). Свидетель №2 передал ФИО65 кусторез триммер. При данном разговоре присутствовал Свидетель №2 и ФИО64 Более данный кусторез STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей он не видел и не знает где он. С момента приобретения данного кустореза, а именно с апреля 2017 года, кусторез STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей отсутствует. ДД.ММ.ГГГГ директором общества ФИО116 был издан приказ о проведении внеплановой инвентаризации. Была создана комиссия, куда вошли председатель комиссии ФИО117, члены комиссии главный бухгалтер ФИО118, Свидетель №2 и ФИО14 По итогам проведенной инвентаризации участка уходных работ был выявлен факт отсутствия одного из объектов основных средств, а именно кусторез STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей. По данному факту они с Свидетель №2 доложили главному бухгалтеру общества и новому директору, что данный кусторез был передан через заместителя директора ФИО65, директору Кравченко Ю.И. Кроме этого, примерно в июне 2017 года Свидетель №2 от директора общества Кравченко Ю.И. поступила команда съездить в магазин «STIHL», расположенный в <,адрес>, и забрать бензопилу марки STIHL MS 260, за которую уже бухгалтерия общества оплатила денежные средства. Свидетель №2 поинтересовался у Кравченко Ю.И., что это за бензопила и кому она предназначается. Кравченко Ю.И. сообщил ему, что необходимо ее забрать и привезти и отдать лично ему и более никаких вопросов не задавать. Этот разговор происходил в кабинете директора и он при нем присутствовал. В этот же день ФИО119 самостоятельно съездил в магазин и привез бензопилу марки STIHL MS 260, стоимостью 25 990 рублей, а также цепь для бензопилы и масло. Примерно на следующий день утром, к ним вновь подошел Макиенко. Он сообщил им, что его прислал Кравченко Ю.И. за отложенной бензопилой. ФИО65 сообщил им, что Кравченко Ю.И. вновь собирается кому-то подарить данную бензопилу. Свидетель №2 передал ФИО65 указанную бензопилу. Он также присутствовал при данном разговоре. Более данную бензопилу марки STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей, он не видел и не знает, где она. С момента приобретения данной бензопилы STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей, а именно с июня 2017 года, бензопила STIHL MS 260 отсутствует в обществе. В результате преступных действий ФИО57 ООО «Ейскблагоустройство» был причинен материальный ущерб в размере 7 783 867,91 рублей, который организация оценивает, как в особо крупном размере, в результате присвоения пилы и триммера 63 990 рублей ( т. 8 л.д. 159-164).
Свидетель ФИО18 показала суду, что за период ее работы в ООО «Ейск благоустройство» приобрело кусторезы и пилу, которые оплачивались бухгалтерией, то есть были оплачены с расчетного счета ООО «Ейск благоустройство», которые в последствии забрал Кравченко, по не известной ей причине. В тот период времени инвентаризация не проводилась, проводилась после ее увольнения. Также показала, что предприятие стало работать на 0.5 ставки, но период времени не помнит за давностью событий. Зарплату получали не за весь рабочий день, поскольку работали 4 часа в день, доплаты производились ежемесячно и выдавала Готальская. Показала, что она за 6 месяцев совместной работы с Кравченко деньги ИП ему не передавала. До прихода Кравченко с ООО было много контрагентов. Таких ИП, как ФИО151, не было. Позже были ИП Горюн, ИП Морин, которые тоже принадлежали ФИО149. Также показала суду, что причиной ее увольнения послужил тот факт, что она не стала работать на условиях ФИО149. Через ИП проходила сумма от 500 000 рублей до 1 000 000 рублей в месяц. Получали деньги администрация и работники. То, что начислялось по ИП, то и выплачивалась. Действительно деньги от ИП сотрудники получали, но в какой сумме — не помнит. ФИО149 не брал деньги с ИП на личные нужды.
Из оглашенных в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 следует, что ДД.ММ.ГГГГ, по указанию директора Кравченко Ю.И. ООО «Ейскблагоустройство» приобрело у ИП «ФИО20» кусторезы марки Stihl ФС 450 в количестве 10 штук, оплата за выше указанное оборудование (кусторезы) была произведена в полном объеме, путем перечисления денежных средств с расчетного счета общества. Сумму покупки она не помнит, около 400 000 рублей. Данные кусторезы в количестве 10 штук были получены и приняты на ответственное хранение материально-ответственным лицом Свидетель №2 Через некоторое время, к ней подошел Свидетель №2 и пояснил, что к нему подошел заместитель директора — ФИО16 и сообщил ему, что его прислал директор Кравченко Ю.И. за одним из приобретенных кусторезом (триммером). Со слов Свидетель №2 ей стало известно, что ФИО16 сообщил Свидетель №2, что директор общества Кравченко Ю.И. собирается кому-то подарить кусторез (триммер). ФИО16 забрал триммер. Свидетель №2 подошел к ней с целью узнать, что ему делать как материально — ответственному лицу, данный кусторез числится на нем. С этим вопросом она подошла к директору Кравченко Ю.И. и рассказала об этом кусторезе. Кравченко Ю.И. подтвердил ей, что действительно ФИО16 забрал данный кусторез по его указанию. После чего в грубой форме приказал ей не лезть не в свои дела. Указанный кусторез до ее увольнения числился на балансе общества, но фактически отсутствовал. Аналогичный факт произошел в июне 2017 года, по указанию директора Кравченко Ю.И., ООО «Ейскблагоустройство» ДД.ММ.ГГГГ приобрело у ИП «ФИО20» бензопилу STIHL MS 260, оплата за указанную бензопилу была произведена в полном объеме, путем перечисления денежных средств с расчетного счета общества. Сумму покупки она уже не помнит, около 30 000 рублей. Данная бензопила была получена и принята на ответственное хранение материально-ответственным лицом Свидетель №2 На следующий день к ней подошел Свидетель №2 и пояснил, что к нему вновь подошел заместитель директора — ФИО16 и сообщил ему, что его прислал директор общества Кравченко Ю.И. за приобретенной бензопилой. Со слов Свидетель №2 ей стало известно, что ФИО16 сообщил Свидетель №2, что директор общества Кравченко Ю.И. собирается кому-то подарить данную бензопилу. После чего ФИО16 забрал указанную бензопилу. Свидетель №2 спросил ее, что ему делать как материально — ответственному лицу, данная бензопила числится на нем, она не знала, что ему ответить. С этим вопросом она подошла к их директору Кравченко Ю.И. и рассказала об этой бензопиле. Кравченко Ю.И. подтвердил ей, что действительно ФИО16 забрал данную бензопилу по его указанию. После чего в грубой форме вновь приказал ей не лезть не в свои дела. Насколько ей известно, указанная бензопила до ее увольнения числился на балансе общества, но фактически отсутствовала в обществе. Инвентаризация в указанный период не проводилась ( т. 8 л.д. 79-84).
Из показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что примерно в апреле 2017 года, точной даты он уже не помнит, он доложил директору Кравченко Ю.И., что им для производства работ по выкашиванию сорной растительности необходимо приобрести кусторезы (триммеры). Кравченко Ю.И. сообщил ему, что рассмотрит его просьбу. Примерно через некоторое время Кравченко Ю.И. сообщил ему, что необходимо поехать и заказать кусторезы (триммеры) в магазине в количестве 10 штук. Он поехал в магазин «STIHL», расположенный в <,адрес>, и заказал 10 кусторезов (триммеров) марки STIHL FS 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей каждый. В магазине он взял счёт для оплаты, который передал в бухгалтерию ООО «Ейскблагоустройство». Через некоторое время, утром на планерке директор общества сообщил ему, что счет на оплату кусторезов — триммеров оплачен и необходимо съездить в магазин и забрать указанные триммеры. Об этом он также сказал их сотруднику мастеру участка ФИО19, то есть они вдвоем должны были съездить и забрать их. Что он и сделал, съездил в магазин и забрал 10 кусторезов (триммеров) марки STIHL FS 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей каждый и комплектующие к ним. По возвращению в ООО «Ейскблагоустройство» он зашел к директору Кравченко Ю.И. и сообщил ему, что забрал и привез кусторезы (триммеры). Кравченко Ю.И. сообщил, что необходимо отложить один кусторез (триммер) и не пускать его в работу. Данный триммер он заберет, так как необходимо сделать подарок, кому именно не сообщил. Свидетель не помнить точно был ли с ФИО19 в это время с ним. Он поступил как сказал Кравченко Ю.И. один кусторез (триммер) отложил, остальные подготовили к работе для покоса травы. Через некоторое время, к нему подошел их заместитель директора — ФИО65 При этом также присутствовал ФИО19 и ФИО64ФИО65 сообщил им, что его прислал директор общества Кравченко Ю.И. за отложенным одним кусторезом триммером. ФИО65 также подтвердил, что Кравченко Ю.И. собирается кому-то подарить данный кусторез (триммер). Он передал ФИО65 кусторез триммер. При данном разговоре присутствовал ФИО19 и ФИО64 Более данный кусторез STIHL FS 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей он не видел и не знает, где он. Получается с момента приобретения данного кустореза, а именно с апреля 2017 года, кусторез STIHL ФС 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей отсутствует в обществе. ДД.ММ.ГГГГ директором общества ФИО116 был издан приказ о проведении внеплановой инвентаризации. Была создана комиссия, куда вошли председатель комиссии ФИО117, члены комиссии главный бухгалтер ФИО118, он и ФИО14 По итогам проведенной инвентаризации участка уходных работ был выявлен факт отсутствия одного из объектов основных средств, а именно кусторез STIHL FS 450 44,3 смкуб., стоимостью 38 000 рублей, а так же бензопилы марки STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей. По данному факту они с ФИО19 доложили главному бухгалтеру общества и новому директору, что данный кусторез был передан через заместителя директора ФИО65, директору общества Кравченко Ю.И. Кроме этого примерно в июне 2017 года ему от директора общества Кравченко Ю.И. поступила команда съездить в магазин «STIHL», расположенный в <,адрес>, и забрать бензопилу марки STIHL MS 260, за которую уже бухгалтерия общества оплатила денежные средства. Он поинтересовался у Кравченко Ю.И., что это за бензопила и кому она предназначается. Кравченко Ю.И. сообщил, что необходимо ее забрать и привезти, и отдать лично ему и более никаких вопросов не задавать. При этом разговоре также присутствовал ФИО19 Он уже не помнит они вместе ездили в магазин, либо он один. В магазине он получил эту бензопилу вместе с накладной, согласно которой покупатель ООО «Ейскблагоустройство» приобрело бензопилу марки STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей, а также цепь для бензопилы и масло. По возвращению в ООО «Ейскблагоустройство» он зашел к Кравченко Ю.И. и сообщил ему, что забрал и привез бензопилу. Кравченко Ю.И. сообщил ему, что необходимо отложить ее и не пускать ее в работу. На следующий день, утром, к нему подошел заместитель директора — ФИО65 При этом также присутствовал ФИО19ФИО65 сообщил им, что его прислал директор общества Кравченко Ю.И. за отложенной бензопилой. ФИО65 сообщил им, что директор общества Кравченко Ю.И. вновь собирается кому-то подарить данную бензопилу. Он передал ФИО65 указанную бензопилу. При данном разговоре присутствовал ФИО19 Более данную бензопилу марки STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей, он не видел и не знает, где она. С момента приобретения данной бензопилы STIHL MS 260, стоимостью 25990 рублей, а именно с июня 2017 года, бензопила STIHL MS 260 отсутствует в обществе. С момента приобретения указанных инструментов, и до ревизии от мая 2019 года никаких ревизий не проводилось и никто вопросов по данному поводу не задавал. Он подходил по данному поводу к Кравченко Ю.И. и просил списать указанное имущество, так как оно числилось на нем, он пояснял, что спишет, однако никто этого не сделал ( т. 8 л.д. 103-110).
Из оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО64 следует, что он с 2009 года и по октябрь 2017 года работал в ООО «Ейскблагоустройство» в должности сварщика. Он непосредственно подчинялся мастеру по уходным работам Свидетель №2 С февраля 2017 года директором общества, являлся Кравченко Ю.И. Примерно в апреле 2017 года, точной даты он уже не помнит, их общество приобрело 10 кусторезов (триммера) марки STIHL ФС 450 44,3 смкуб. Данные кусторезы ездил и получал Свидетель №2 Кусторезы в количестве 10 штук были привезены и сложены на складе общества. На следующий день, после того как Свидетель №2 их привез, утром к ним подошел заместитель директора ФИО65 При этом также присутствовал он, Свидетель №2 и ФИО19ФИО65 сообщил Свидетель №2, что его прислал Кравченко Ю.И. за отложенным одним кусторезом — триммером. ФИО65 сообщил в ходе беседы, что Кравченко Ю.И. собирается кому-то подарить данный кусторез (триммер). Свидетель №2 передал ФИО65 указанный кусторез-триммер. Более данный кусторез STIHL ФС 450 44,3 смкуб. он не видел и не знает где он. Такая же ситуация возникла и в июне 2017 года, точной даты он уже не помнит. Свидетель №2 привез на склад общества новую приобретенную бензопилу марки STIHL MS 260. На следующий день, утром, к ним на склад зашел Макиенко. При этом также присутствовал он и ФИО19ФИО65 сообщил Свидетель №2, что его прислал Кравченко Ю.И. за отложенной бензопилой. ФИО65 сообщил им, что Кравченко Ю.И. вновь собирается кому-то подарить данную бензопилу. Свидетель №2 передал ФИО16 бензопилу. Более данную бензопилу марки STIHL MS 260, он не видел и не знает, где она ( т. 8 л.д. 112-114).
Из оглашенных на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО103 следует, что он с марта 2019 года и по ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «Ейскблагоустройство» в должности директора. При заступлением на должность он дал указание сотрудниками ООО «Ейскблагоустройство» провести инвентаризацию имущества. В ходе проведения инвентаризации была выявлена недостача бензопилы и триммера марки «Штиль». Сотрудники пояснили ему что указанное имущество забрал Кравченко Ю.И. якобы на подарок кому-то. Кто конкретно об этом ему сообщил он уже не помнит. Об отсутствии пилы и триммера в обществе он сразу написал заявление в полицию, так как хотел зафиксировать факт отсутствия ТМЦ. После написания заявления он созвонился с Кравченко Ю.И. и спросил у него по поводу отсутствия пилы и триммера. Он сказал, что взял указанное имущество и готов вернуть. Так и получилось, примерно через час после их разговора он приехал и сказал ему, что отсутствуют инструменты. После разговора он уехал и вернулся в этот же день с указанными инструментами. После того, как он вернул их, он сказал, что каких-либо претензий по данному факту к нему не имеет. В то же время, когда Кравченко Ю.И. привез инструменты он показал ему, что у него была расписка, о получении в обществе указанных инструментов, в этой расписке стояли подписи ФИО14 и ФИО16, с ними он по данному факту не разговаривал (т. 8 л.д. 145-146)
Вина подсудимого Кравченко Ю.И. в совершении описаннго преступления также подтверждается исследованными судом письменными и вещественными доказательствами, среди которых:
Протокол принятия устного заявления о преступлении, зарегистрированного в КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ, в котором директор ООО «Ейскблагоустройство» ФИО103 сообщил, что ДД.ММ.ГГГГ в ходе инвентаризации в обществе была выявлена недостача кустореза «Stihl FS 450» стоимостью 38 000 рублей, и бензопилы марки «Stihl MS 260» стоимостью 25 990 рублей, приобретенных в период руководством Кравченко Ю.И. Просит провести проверку по данному факту, в случае выявления признаков хищений привлечь виновных к уголовной ответственности ( т. 7 л.д. 189-190).
Экспертное заключение от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого стоимость бензопилы марки «STIHL MS 260» по состоянию ДД.ММ.ГГГГ составляет 25 990 рублей, кусторез марки «STIHL FS 450» по состоянию ДД.ММ.ГГГГ составляет 38 000 рублей. ( т. 8 л.д. 91-93).
Протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого были изъяты: бензопила марки «STIHL MS 260» и кусторез (триммер) марки «STIHL FS 450» (т. 8 л.д. 171-173).
Протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с приложением – фототаблица, в ходе которого были осмотрены: бензопила марки «STIHL MS 260» и кусторез (триммер) марки «STIHL FS 450». (т. 8 л.д. 174-177).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО18 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель ФИО18 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердила показания, которые она давала в качестве свидетеля по факту присвоения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450» Кравченко Ю.И., настаивала на них (т. 8 л.д. 200-207).
Протокол очной ставки между свидетелем Свидетель №2 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой свидетель Свидетель №2 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердил показания, которые он давал в качестве свидетеля по факту присвоения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450» Кравченко Ю.И., настаивал на них. ( т. 9 л.д. 223-232).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО103 и подозреваемым Кравченко Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель ФИО103 в присутствии подозреваемого Кравченко Ю.И. подтвердил показания, которые он давал в качестве свидетеля по факту присвоения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450» Кравченко Ю.И., настаивал на них. ( т. 9 л.д. 241-244)
Протокол очной ставки между представителем потерпевшего ФИО19 и свидетелем ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой представитель потерпевшего ФИО19 подтвердил показания, которые он давал в качестве представителя потерпевшего по факту хищения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450», принадлежащих ООО «Ейскблагоустройство», Кравченко Ю.И., настаивал на них. (т. 9 л.д. 254-258).
Протокол очной ставки между свидетелем Свидетель №2 и свидетелем ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель Свидетель №2 в присутствии свидетеля ФИО16 подтвердил показания, которые он давал в качестве представителя потерпевшего по факту присвоения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450» Кравченко Ю.И., настаивал на них, указал на то, что указанные инструменты он предавал лично ФИО16, для того чтобы последний передал их Кравченко Ю.И. (т.11 л.д. 1-4).
Протокол очной ставки между свидетелем ФИО64 и свидетелем ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которой свидетель ФИО64 в присутствии свидетеля ФИО16 подтвердил показания, которые он давал в качестве представителя потерпевшего по факту присвоения бензопилы марки «STIHL MS 260» и кустореза (триммера) марки «STIHL FS 450» Кравченко Ю.И., настаивал на них, указал на то, что указанные инструменты Свидетель №2 предавал ФИО16 (т.11 л.д. 5-8).
Протокол осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого были осмотрены: товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 29 600 руб., согласно которой поставщиком является ИП ФИО20ФИО32№, грузополучателем – ООО «Ейскблагоустройство» на 1-м листе, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 220 000 руб. на 1-м листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 29 600 руб. на 1-м листе, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 990 руб. на 1-м листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 400 000 руб., согласно которой поставщиком является ИП ФИО20ФИО32№, грузополучателем – ООО «Ейскблагоустройство» на 1-м листе, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, согласно которому: входящий остаток составляет 26 499,95 руб., поступило 400 000 руб., списано 407 586,27 руб., исходящий остаток 18 913,68 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 400 000 руб. на 1-м листе, докладная записка главного бухгалтера ФИО118 на имя директора ФИО103 от ДД.ММ.ГГГГ на 3-х листах, — приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о проведении ревизии основных средств на 1-м листе, инвентаризационная опись № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, бухгалтерская справка по результатам проведения ревизии от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 340 002 руб. на 1-м листе, ведомость амортизации ОС на ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 779 179 руб. на 2-х листах, оборотно-сальдовая ведомость по счету МЦ. 04 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 191 руб. на 2-х листах, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № ООБП-000004 от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах (т. 10 л.д. 217-268).
Вещественные доказательства, в качестве которых по делу признаны и приобщены:
— бензопила марки «STIHL MS 260» и кусторез (триммер) марки «STIHL FS 450» (том 8 л.д. 178, 179)
— товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 29 600 руб., согласно которой поставщиком является ИП ФИО20ФИО32№ грузополучателем – ООО «Ейскблагоустройство» на 1-м листе, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 220 000 руб. на 1-м листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 29 600 руб. на 1-м листе, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 990 руб. на 1-м листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 400 000 руб., согласно которой поставщиком является ИП ФИО20ФИО32№, грузополучателем – ООО «Ейскблагоустройство» на 1-м листе, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, согласно которому: входящий остаток составляет 26 499,95 руб., поступило 400 000 руб., списано 407 586,27 руб., исходящий остаток 18 913,68 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 400 000 руб. на 1-м листе, докладная записка главного бухгалтера ФИО118 на имя директора ФИО103 от ДД.ММ.ГГГГ на 3-х листах, — приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о проведении ревизии основных средств на 1-м листе, инвентаризационная опись № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, бухгалтерская справка по результатам проведения ревизии от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 340 002 руб. на 1-м листе, ведомость амортизации ОС на ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 779 179 руб. на 2-х листах, оборотно-сальдовая ведомость по счету МЦ. 04 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 191 руб. на 2-х листах, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № № от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах ( т. 10 л.д. 322-333, 334).
Приведённые доказательства суд признает относимыми, допустимыми, достоверными, а их совокупность достаточной для разрешения уголовного дела.
При расследовании уголовного дела соблюдены нормы уголовно-процессуального закона. Сведений об искусственном создании органом предварительного расследования доказательств по делу, о фальсификации доказательств в материалах дела не имеется.
Стороной обвинения представлены убедительные доказательства совершения подсудимым указанных преступлений, данная квалификация действиям подсудимого, полностью нашла свое подтверждение в представленных в суд доказательствах, в показаниях представителя потерпевшего, свидетелей обвинения, письменных и вещественных доказательствах.
Достоверность показаний допрошенных по делу представителя потерпевшего, свидетелей, у суда сомнений не вызывает. Какой-либо заинтересованности со стороны указанных лиц при даче показаний в отношении подсудимого как и оснований для его оговора, судом не установлено. Указанные показания являются последовательными, согласуются между собой и с другими исследованными доказательствами.
Письменные доказательства, представленные стороной обвинения, соответствуют требованиям УПК РФ, составлены надлежащим лицом, в пределах предоставленной законом компетенции.
Объективность выводов проведенной по делу экспертизы сомнений у суда не вызывает, поскольку она выполнена компетентным специалистом, имеющим опыт работы, не заинтересованным в исходе дела, а также предупрежденным об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного экспертного заключения, на основе проведенных с соблюдением требований, предусмотренных главой 27 УПК РФ исследований сделаны конкретные, научно обоснованные, убедительно аргументированные и мотивированные выводы, которые не находятся в противоречии с исследованными судом доказательствами.
Путем исследования вышеуказанных доказательств судом достоверно установлено, что Кравченко Ю.И., будучи единоличным исполнительным органом ООО «Ейскблагоустройство», лицом, которое в соответствии с трудовым договором, выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанном обществе, совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.
В результате преступных действий Кравченко Ю.И. ООО «Ейскблагоустройство» причинен материальный ущерб на общую сумму 7 783 867,91 рублей. При квалификации действий подсудимого суд исходит из указанного размера ущерба, установленного судебным следствием, признав этот размер особо крупным в соответствии с п. 4 примечаний к ст. 158 УК РФ.
Признак совершения преступления с использованием служебного положения вменен обоснованно, поскольку установлено, что подсудимый для совершения хищения использовал свои полномочия исполнительного директора указанной организации.
Указанные действия с учетом разъяснений, содержащихся в п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 N 48 О судебной практики по делам о мошенничестве, присвоении и растрате являются формой обмана.
Действия Кравченко Ю.И. были направлены на изъятие имущества из собственности общества и обращение в свою пользу и в пользу третих лиц, поскольку судом установлено, что данные средства распределялись между сотрудниками и рабочими ООО «Ейскблагоустройство», что свидетельствует об их корыстной направленности.
Также судом достоверно установлено, что подсудимый, обладая полномочиями по распоряжению имуществом общества, являясь материально-ответственным лицом в соответствии со ст. 277 ТК РФ, имея умысел, направленный на противоправное и безвозмездное обращение имущества ООО «Ейскблагоустройство» в свою пользу с использованием своего служебного положения, из корыстных побуждений, дал указание подчиненным сотрудникам, неосведомленным об его преступных намерениях, передать ему бензопилу марки «STIHL MS 260» стоимостью 25 990 рублей и кусторез (триммер) марки «STIHL FS 450» стоимостью 38 000 рублей, принадлежащие ООО «Ейскблагоустройство». Указанное имущество подсудимый обратил в свою пользу, чем совершил присвоение имущества, принадлежащего ООО «Ейскблагоустройство», причинив материальный ущерб предприятияю на общую сумму 63 990 рублей.
Таким образом, вина Кравченко Ю.И. нашла свое полное подтверждение, и его действия верно квалифицированы:
по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере,
по ч. 3 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения.
При назначении наказания в соответствии с требованиями ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи.
Кравченко Ю.И. совершил умышленные преступления, относящиеся к категории тяжких.
При изучении личности подсудимого установлено, что он ранее не судим, характеризуется удовлетворительно, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит.
Обстоятельствами, смягчающими наказание, по обоим преступлениям следует признать — чистосердечное признание, раскаяние в содеянном, отсутствие судимости, состояние здоровья, добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ.
Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.
Учитывая совокупность вышеизложенных обстоятельств, суд считает, что наказание подсудимому следует назначить в виде лишения свободы, вместе с тем без его реального отбывания, с применением требований ст. 73 УК РФ, полагая, что именно условное осуждение будет являться наиболее целесообразным наказанием для последнего, отвечать целям и задачам наказания, восстановлению социальной справедливости, поскольку в период назначенного испытательного срока он будет находиться под контролем специализированных государственных органов, и кроме того, в соответствии с требованиями ч. 5 ст. 73 УК РФ на него будет возложено исполнение определенных обязанностей, способствующих его исправлению и предупреждению совершения им новых преступлений.
С учетом наличия совокупности смягчающих наказание обстоятельств суд считает возможным не применять к подсудимому дополнительное наказания.
Оснований для применения статьи 64 УК РФ при назначении наказания суд не находит, поскольку не установлено наличие исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, поведением подсудимого во время или после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений.
Основания для постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания, применения отсрочки отбывания наказания или для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами судом не установлены.
Обстоятельств, дающих основания для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не усмотрел.
Мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменению не подлежит.
Судьбу вещественных доказательств следует разрешить в соответствии со ст. 81 УПК РФ.
Гражданский иск по уголовному делу не заявлен.
Мер, принятых в обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества по уголовному делу, не принималось.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, суд
П Р И Г О В О Р И Л :
Кравченко Ю.И. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 160 УК РФ и назначить ему наказание
по ч. 4 ст. 159 УК РФ в виде 3 (трех) лет лишения свободы,
по ч. 3 ст. 160 УК РФ в виде 1 (одного) года лишения свободы.
На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить к отюытию наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 2 (два) месяца лишения свободы.
На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным и установить испытательный срок 3 (три) года.
В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на осужденного обязанность не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.
Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства:
— бензопила марки «STIHL MS 260» и кусторез (триммер) марки «STIHL FS 450», находящиеся на хранении в ООО «Ейскблагоустройство» — оставить собственнику,
— товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 29 600 руб., реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 220 000 руб. на 1-м листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 29 600 руб. на 1-м листе, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 990 руб. на 1-м листе, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 400 000 руб., реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на перечисление денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в адрес ИП ФИО20 в сумме 400 000 руб. на 1-м листе, докладная записка главного бухгалтера ФИО118 на имя директора ФИО103 от ДД.ММ.ГГГГ на 3-х листах, — приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о проведении ревизии основных средств на 1-м листе, инвентаризационная опись № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, бухгалтерская справка по результатам проведения ревизии от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 340 002 руб. на 1-м листе, ведомость амортизации ОС на ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 779 179 руб. на 2-х листах, оборотно-сальдовая ведомость по счету МЦ. 04 за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ на сумму 262 191 руб. на 2-х листах, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № ООБП-000004 от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств Отдела МВД России по <,адрес>, — передать в соответствующий отдел по подведомственности,
— системный блок в корпусе чёрного цвета марки «Санрайс» с ключом для 1 С «Бухгалтерия», находящиеся на хранении в ООО «Ейскблагоустройство», оставить собственнику,
— 13 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 10 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 9 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 5 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 8 сшивов с кассовыми документами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 9 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 12 сшивов с авансовыми отчетами ООО «Ейскблагоустройство» за период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2019 года, диск, содержащий бухгалтерские документы ООО «Ейскблагоустройство» в электронном виде (сведения по счетам бухгалтерского учета), сшив с бухгалтерской отчетностью ООО «Ейскблагоустройство» на 53 листах, коллективный договор ООО «Ейскблагоустройство» на 2018-2021 гг. с приложением на 26 листах, сшив на 88 листах с приказами об увольнении сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 142 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 264 листах с трудовыми договорами сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах со сведениями о выплате заработной платы сотрудникам ООО «Ейскблагоустройство», сшив на 73 листах с приказами о приеме на работу сотрудников ООО «Ейскблагоустройство», флешь карта черного цвета с надписью «Transcend» объемом 32 GB, бухгалтерские регистры ООО «Ейскблагоустройство», устав ООО «Ейскблагоустройство» от 2009 года, учредительный договор о создании и деятельности ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 13 листах, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № с приложениями, дополнительное соглашение к договору субподряда № с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ с платежным поручением, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг 37 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по подготовке земельного участка теплотрассы по объекту: «Котельная в <,адрес>, от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ с актом, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, дополнительное соглашение № к договору субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор №к-18 от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, оригинал договора субподряда № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, контракт на выполнение работ по демонтажу рекламных конструкций № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, реестр поступления и списания денежных средств ООО «Ейскблагоустройство» в Филиале № ПАО КБ «Центр-инвест» от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерская справка № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о приеме на работу (временно) Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ, приказ о вступлении в должность директора Кравченко Ю.И.№ от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе, срочный трудовой договор № б/н от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, приказ о приеме на работу (постоянно) Кравченко Ю.И.№ДД.ММ.ГГГГ, № документа 7-К, на 1-м листе, срочный трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Ейскблагоустройство» и Кравченко Ю.И. на 4-х листах, должностная инструкция директора ООО «Ейскблагоустройство» от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, приказ № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о проведении инвентаризации имущества, финансовых активов и обязательств на 1-м листе, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, протокол комиссии от ДД.ММ.ГГГГ по проведению инвентаризации к приказу № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, приказ о результатах инвентаризации № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, акт о списании групп объектов основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах, инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ на 5-ти листах, инвентаризационная опись основных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 6-ти листах, акт о списании групп объектов основных средств № ООБП-000004 от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах, выписка по операциям на счете КБ «Кубань кредит» в отношении ИП Свидетель №2, номер счета: 40№ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор субподряда № «Содержание улично-дорожной сети в <,адрес>, и обрезка зеленых насаждений на территории <,адрес>,» от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, приказ о расторжении трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ№ от ДД.ММ.ГГГГ, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель с учредительными документами ИП Свидетель №2, скоросшиватель со сведениями на сотрудников ИП Свидетель №2, скоросшиватель с отчетами ИП Свидетель №2, скоросшиватель с документами по кассовым операциям ИП Свидетель №2, скоросшиватель, со сведениями о движение по счету и по карт счету ИП Свидетель №2, скоросшиватель, платежными поручениями и расходными и приходными банковскими ордерами, скоросшиватель со сведениями о счете ИП Свидетель №2 в котором так же имеются договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № между ТСЖ «Ейский-8» и ИП «Свидетель №2» с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор об оказании услуг б/н от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, муниципальный контракт № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № по от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, договор возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, блокнот с черновыми записями за период от 01.112017 по ДД.ММ.ГГГГ по покосу сорной растительности, омолаживанию деревьев, валке деревьев, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, журнал с рукописными записями по озеленению, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2017 год, скоросшиватель с приказами и табелем рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, 7 скоросшивателей с приказами и табелями рабочего времени ООО «Ейскблагоустройство» за 2018 год, скоросшиватель с исходящей и входящей корреспонденцией ООО «Ейскблагоустройство», денежная чековая книжка на 25 денежных чеков для получения наличных денег от НО 5962451 до НО 59624745 КБ «ФИО40 Кубань кредит» по счету №, пластиковая банковская карта КБ «Кубань кредит» на имя Свидетель №2№, печать на имя ИП Свидетель №2, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств Отдела МВД России по <,адрес>, — передать в соответствующий отдел по подведомственности,
мобильный телефон в корпусе черного цвета марки «ALCATEL» с сим-картами «МТС» в количестве 2 штук, имей: №, №, хранящийся в камере хранения вещественных доказательств Отдела МВД России по <,адрес>, – передать собственнику по принадлежности,
полиэтиленовый файл красного цвета, в котором находятся 3 ключа и 1 карта от бухгалтерской программы СКБ Контур, техническая документация, 11 отрезков бумаги с рукописными записями, 3 календаря, 19 листов бумаги с банковскими реквизитами ООО «Ейскблагоустройство» и декларации о соответствии, тетрадь синего цвета, — книга регистрации входящей корреспонденции, ООО «Ейскблагоустройство», журнал производственных работ по озеленению клумб, газонов за 2016 год, журнал производственных работ по озеленению и уходу за 2017 год, скоросшиватель с приказами ООО «Ейскблагоустройство», жесткий диск марки «Seagate» серийный номер NAA2Q5AS на котором содержатся бухгалтерские документы ИП Свидетель №2 и ООО «Ейскблагоустройство» а так же электронные документы, системный блок в корпусе черного цвета без указания марки и модели на котором находятся электронные документы ООО «Ейскблагоустройство» и ИП Свидетель №2, находящиеся на хранении в камере хранения вещественных доказательств Отдела МВД России по <,адрес>, — передать в соответствующий отдел по подведомственности.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Краснодарского краевого суда в течение 10 суток со дня его постановления, а осужденному в тот же срок со дня получения копии приговора путем подачи жалобы через Ейский городской суд.
При подаче апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии лично или посредством видеоконференцсвязи в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать о назначении защитника.
О желании участвовать в заседании суда апелляционной инстанции осужденный может указать в апелляционной жалобе, а если дело подлежит рассмотрению по представлению прокурора или по жалобе другого лица — в отдельном ходатайстве или в возражениях на жалобу в течение 10 суток со дня вручения ему копии жалобы или представления.
Ходатайства, заявленные с нарушением указанных требований, определением суда апелляционной инстанции могут быть оставлены без удовлетворения.
Председательствующий А.Г. Полянка