Дело № 1-100/2013
П Р И Г О В О Р
Именем Российской Федерации
р.п. Городище Волгоградской области 29 августа 2013 года
Городищенский районный суд Волгоградской области в составе:
председательствующего судьи Болурова А.Б.,
с участием государственных обвинителей – помощника прокурора Городищенского района Волгоградской области Матюшиной Л.В. и старшего помощника прокурора Городищенского района Волгоградской области Пенской А.Е.,
представителей потерпевшего И и А.В,
подсудимого Павлова А.В.,
защитника — адвоката Аллахвердиева Р.А., представившего удостоверение №1281 и ордер № 039729 от 20.05.2013 года,
при секретарях Дьяконовой С.В. и Колгановой М.П.,
29 августа 2013 года рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:
Павлова А.В,, родившегося <,данные изъяты>,, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 160 УК РФ,
У С Т А Н О В И Л:
Павлов А.В. виновен в присвоении чужого имущества.
Преступление совершено им в период времени с ДД.ММ.ГГГГ, при следующих установленных судом обстоятельствах:
На основании трудового договора № 109 от 15 июля 2010 года и приказа № 197/1-к от 15 июля 2010 года Павлов А.В. был принят на работу на должность <,данные изъяты>,» на неопределенный срок. Согласно должностной инструкции торгового представителя ООО «Глория», в обязанности Павлова А.В. входило следующее: ведение переговоров и заключение сделок купли-продажи в качестве торгового агента, выполнение функции гаранта по исполнению обязательств, вытекающих из заключенных им сделок, осуществление купли-продажи товаров от своего имени и за свой счет, являясь владельцем продаваемого товара в момент заключения сделок, оформление договоров купли-продажи, организация доставки купленной продукции, осуществление контроля за оплатой покупателями счетов. 15 июля 2010 года в целях обеспечения сохранности товарно-материальных ценностей между ООО «Глория» и торговым представителем Павловым А.В. был заключен договор о полной материальной ответственности, в соответствии с которым Павлов А.В. принял на себя полную материальную ответственность за обеспечение сохранности вверенных ему организацией материальных ценностей.
Общество с ограниченной ответственностью «Глория» (далее ООО «Глория»), зарегистрировано 18 июня 2009 г. ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области, где и состоит на учете с присвоением №.
Основным видом деятельности ООО «Глория» является оптовая торговля продуктами питания.
В ходе исполнения своих должностных обязанностей, торговый представитель ООО «Глория» Павлов А.В. должен был посещать контрагентов организации, осуществляющих розничную продажу продуктов питания и расположенных в Иловлинском и Городищенском районах Волгоградской области, заключать с ними сделки купли-продажи продуктов питания с отсрочкой платежа на 7 дней после осуществления поставки товара. Доставка продукции производилась грузовым транспортом ООО «Глория». После чего, Павлов А.В. должен был получать от них наличные денежные средства в качестве оплаты ранее поставленной продукции.
Таким образом, имущество ООО «Глория»», в виде денежных средств, полученных в результате реализации товарно-материальных ценностей, находилось в правомерном владении Павлова А.В., который в силу трудового договора осуществлял полномочия по хранению и доставке денежных средств в кассу предприятия.
В марте 2011 года, более точная дата следствием не установлена, Павлов А.В., с целью хищения чужого имущества, руководствуясь корыстными побуждениями, используя предоставленные ему полномочия в части хранения и доставки денежных средств, переданных ему контрагентами ООО «Глория» в качестве оплаты поставленной продукции, решил присвоить вверенные ему денежные средства общества.
Реализуя свой преступный умысел, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий:
ДД.ММ.ГГГГ, в рабочее время, находясь в магазине ИП Красиковой О.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,. Однако, в тот же день Павловым А.В. были внесены в кассу ООО «Глория» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,, а оставшуюся сумму денежных средств в размере <,данные изъяты>,. Павлов А.В. не внес в кассу Общества, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В этот же день <,данные изъяты>,, в рабочее время, находясь в магазине ИП Гребневой Г.И., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
10 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «КМК», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «КМК» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
15 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Костенко В.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
16 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Красиковой О.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 16 марта 2011 года по 26 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ООО «Дашенька», расположенных на территории <,адрес>,, получил от должностных лиц ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
17 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «Григорий», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от кассира П. денежные средства в сумме <,данные изъяты>, руб., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
21 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Андреева Е.Н., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последнего денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В этот же день, 21 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Кравцовой Т.А., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В этот же день, 21 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Корсикова И.Б., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последнего денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
23 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в помещении магазина ООО ПКФ «Русич», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «Русич» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В этот же день, 23 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Гребневой Г.И., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В этот же день, 23 марта 2011 года, в рабочее время, точное время следствием не установлено, находясь в помещении бухгалтерии ИП Чунихиной Е.Ф., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от кассира С. денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 23 марта 2011 года по 01 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Кульбиной Л.П., расположенных в р.п. <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 23 марта 2011 года по 01 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Морозовой Н.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
24 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Калининой Н.И., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
26 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «КМК», расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>,, получил от должностных лиц ООО «КМК» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
28 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «Ирбис», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «Ирбис» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
29 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Лебедевой Т.И., расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>, коп., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 29 марта 2011 года по 05 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ефремовой И.А., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
30 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Булавиной Н.М., расположенном по адресу: Волгоградская область, Городищенский район, <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 30 марта 2011 года по 09 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ООО «Дашенька», расположенных на территории <,адрес>,, получил от должностных лиц ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,,, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
31 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Секачевой Т.В., расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 31 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Компанеевой Л.П., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 31 марта 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «Григорий», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от кассира Плетневой Е.И. денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В марте 2011 года, находясь в магазине ИП Корсикова И.Б., расположенном по адресу: <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В марте 2011 года, находясь в магазине ИП Корсикова И.Б., расположенном по адресу: <,данные изъяты>, в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В марте 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Саловой И.А., <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
04 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Андреева Е.Н., расположенном по адресу: <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 04 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Куликовой В.М., расположенном по адресу: <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
05 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ягофаровой Е.Ю., расположенном по адресу: <,данные изъяты>, в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
06 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ООО «Дашенька», расположенных на территории <,адрес>, более точное место следствием не установлено, получил от должностных лиц ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
07 апреля 2011 года, в рабочее время, Павлов А.В., находясь в магазине ИП Артемова В.И., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последнего денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 12 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Булавиной Н.М., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 12 апреля 2011 года по 21 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Кульбиной Л.П., расположенных в р.п. <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 12 апреля 2011 года по 21 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Евтихеевой Н.С., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
13 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Гребневой Г.И., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
14 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «Григорий», расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от кассира Плетневой Е.И. денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
20 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Саловой И.А., расположенных <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
21 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Калининой Н.И., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>, коп., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 21 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Корсикова И.Б., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последнего денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 22 апреля 2011 года по 02 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ООО «Дашенька», расположенных на территории р<,адрес>,, получил от должностных лиц ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 22 апреля 2011 года по 01 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Швыревой В.С., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ефимовой Л.Н., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме 1 <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ишиной Е.Н., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ишиной Е.Н., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ягофаровой Е.Ю., расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Колесовой Т.П., расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 26 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Ефимовой Н.А., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
27 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в помещении магазина ООО ПКФ «Русич», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «Русич» денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 27 апреля 2011 года по 06 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Азрапкиной А.Е., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
28 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «КМК», расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от должностных лиц ООО «КМК» денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 28 апреля 2011 года, в рабочее время, точное время следствием не установлено, находясь в магазине ООО «Анис», расположенном по адресу: <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «Анис» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 28 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Серга Г.П., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 28 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Саловой И.А., расположенных в р.п. Городище, Городищенского района, Волгоградской области, более точное место следствием не установлено, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 28 апреля 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ИП Саловой И.А., расположенных в <,адрес>,, более точное место следствием не установлено, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,. Однако, впоследствии Павловым А.В. были внесены в кассу ООО «Глория» денежные средства в <,данные изъяты>,., а оставшуюся сумму денежных средств в размере <,данные изъяты>,. Павлов А.В. не внес в кассу Общества, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению.
02 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в одном из магазинов ООО «Ермак», расположенных на территории <,адрес>, получил от должностных лиц ООО «Ермак» денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 02 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Андроновой В.И., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
03 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Морозовой Н.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 03 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Емельяненковой О.В., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
04 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Булавиной Н.М., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 04 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в помещении магазина ООО ПКФ «Русич», расположенном по адресу: <,адрес>,», получил от должностных лиц ООО «Русич» денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В период времени с 04 мая 2011 года по 13 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Гончаровой Е.П., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
05 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Генераловой Н.А., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 05 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ООО «Анис», расположенном по адресу: <,адрес>,», получил от должностных лиц ООО «Анис» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,, которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 05 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Серга Г.П., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 05 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Громова А.А., расположенном по адресу: <,адрес>,, получил от последнего денежные средства в <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению,
В тот же день, 05 мая 2011 года, в рабочее время, находясь в магазине ИП Чернявской Л.Н., расположенном по адресу: <,адрес>, получил от последней денежные средства в сумме <,данные изъяты>,., которые в кассу ООО «Глория» не внес, а присвоил себе, тем самым, похитил вверенные ему денежные средства, распорядившись ими по своему усмотрению.
Таким образом, Павлов А.В. в период времени с 01 марта 2011 года по 13 мая 2011 года были присвоены вверенные ему денежные средства, принадлежащие ООО «Глория» на общую <,данные изъяты>,.
Подсудимый Павлов А.В. в судебном заседании вину признал частично. Показал, что в 2011 году он работал в ООО «Глория» водителем-экспедитором. В обязанности входило оформление заявок на товар, доставка товара покупателю и сбор денежных средств за поставленный товар. Деньги он должен был сдавать в кассу ООО «Глория». Обслуживал две зоны: Городищенский и Иловлинский районы Волгоградской области. Когда устроился на данную работу и стал работать и приносить ООО «Глория» прибыль, ему говорили, что он лидер среди торговых агентов. В период с 29 по 31 марта 2011 года он собрал с контрагентов ООО «Глория» денежные средства в <,данные изъяты>,. за поставленный товар и не сдал их в кассу. Рассчитывал погасить долг перед работодателем за счет заработной платы. В следующий раз собрал денежные средства с контрагентов ООО «Глория» в период с 26 по 28 апреля 2011 года в <,данные изъяты>, снова не сдал их в кассу, также планируя погасить долг за счет заработной платы. В период с 2 по 5 мая 2013 года собрал с клиентов ООО «Глория» денежные средства в сумме <,данные изъяты>,. и снова не сдал их в кассу. Деньги, которые собирал с контрагентов ИП Гришиной, сдавал в кассу ИП Гришина, так как не имел никакого отношения к данному предпринимателю, просто собирал с их клиентов деньги.
Обычно, когда приезжал в ООО «Глория» для сдачи денег, писал реестр, в котором писал номера накладных и указывал суммы. В данных реестрах указывал только те суммы, полученные мною от клиентов, которые сдавал в кассу, те суммы, что оставлял себе, в реестре не указывал. В кассе чек сразу не давали, говорили, что можно прийти на следующий день и найти чек в специальном ящике, куда их бросали. Но в ООО «Глория» примерно около 150 торговых агентов, у каждого на обслуживании примерно около 80 контрагентов, деньги сдают каждый день, в указанном ящике было очень много чеков. Он брал из ящика только чеки на тех контрагентов, которые настаивали на этом. С жалобой на такой установленный порядок руководству фирмы не обращался.
Когда руководство ООО «Глория» начало предъявлять претензии, то озвучивалась сумма в <,данные изъяты>,., потом сумма претензий снизилась <,данные изъяты>, тыс. руб.
По его подсчетам, в период с марта по май заработная плата должна была составить в <,данные изъяты>,. за месяц, также подлежала выплата компенсации за не использованный отпуск, так как год работал без отпуска.
Когда его первый раз вызвали в полицию, указали сумму причиненного ущерба в <,данные изъяты>, с чем он согласился. Через некоторое время снова вызвали в полицию, где назвали уже другую <,данные изъяты>,., с которой не согласен.
При этом, не предъявляли никаких подтверждающих документов. С актом ревизии никто не знакомил.
Мер по возмещению причиненного ущерба не предпринимал, так как был настроен на решение суда по этому вопросу, чтобы суд определил размер долга ООО «Глория».
Относительно ИП Гришиной, пояснил, что торговым агентам давали копии платежных документов с указанием даты и суммы. Копии данных документов не сохранены, утратил их еще до предъявления ООО «Глория» претензий.
ООО «Глория» до сих пор не рассчиталось по заработной плате.
Возмещать присвоенные деньги хотел за счет положенной заработной платы, так как рассчитывал получать <,данные изъяты>,
Деньги по ИП Гришиной сдавал в кассу, себе не присваивал.
Признал, что всего присвоил <,данные изъяты>,. Однако брал их взаймы, так как рассчитывал вернуть их за счет заработной платы.
Никакого официального отношения к ИП Гришиной не имел. Руководитель говорил собирать деньги с их контрагентов. Когда только приступил к этой работе, предыдущий торговый агент – С2, который передавал территорию с клиентами, рассказал, что нужно делать, в том числе, что нужно было собирать деньги и с клиентов ИП Гришиной. У Павлова была доверенность на получение денег только от ООО «Глория». Не помнит, чтобы кто-либо давал прямые указания собирать деньги с клиентов ИП Гришиной. Зарплату там не получал.
Деньги от клиентов ООО «Глория» и ИП Гришиной принимал один человек – С1
Между тем, вина подсудимого в совершении преступления нашла свое подтверждение в исследованных в судебном заседании доказательствах.
Вина Павлова А.В. в совершении преступления подтверждается:
— показаниями Павлова А.В. на предварительном следствии в качестве подозреваемого, оглашенными в соответствии с п.1 ч.1 ст. 276 УПК РФ, о том, что в период времени с 15 июля 2010 года по август 2011 года он работал в ООО «Глория» в должности торгового представителя. При приеме на работу с ним был заключен договор о полной материальной ответственности. В его обязанности входило реализация продуктов питания, предоставляемых ООО «Глория». Так ООО «Глория» предоставила ему список контрагентов с указанием их адресов. У данных контрагентов он принимал заказы и позже получал денежные средства за поставленный товар. Примерно 12 торговых точек он обслуживал в Городищенском районе Волгоградской области. После получения денежных средств он собственноручно ставил отметку в товарной накладной о получении им денежных средств, а именно: подпись, фамилия и инициалы, а также отметка о том, что товар оплачен. В последние четыре месяца его работы денежные средства, за поставленный ООО «Глория» в торговые точки товар, он сдавал в кассу ООО «Глория» не в полном объеме. При сдаче денежных средств в кассу ООО «Глория» он заполнял предусмотренный реестр, в котором указывал сумму, сдаваемых денежных средств. В данном реестре он неоднократно отмечал меньшую сумму, чем получал от контрагентов. Разницу он оставлял себе. Он пояснил, что сумма присвоенных им денежных средств примерно <,данные изъяты>,, но это не точно, так как всех дат и сумм он уже не помнит. Присвоенные денежные средства он потратил на собственные нужды. Он совершил хищение денежных средств, в связи с тем, что считает, что ООО «Глория» выплачивала ему не достойную заработную плату, так как он ежемесячно перевыполнял план и находился в лидирующих рядах по продажам. Также он пояснил, что обслуживал торговые точки, расположенные на территории Иловлинского района Волгоградской области, адреса которых он не помнит. Им также были присвоены денежные средства, полученные за товар в торговых точках Иловлинского района, сумму которых он не помнит (том № 3 л.д. 76-79).
Показания Павлова А.В. в качестве подозреваемого о том, что присвоение денежных средств носило безвозмездный характер суд считает более достоверными в отличие от показаний в судебном заседании, поскольку они согласуемы с иными доказательствами, из которых видно, что по истечении длительного периода времени каких-либо мер к возмещению он не принимал. Кроме того очевидна несоразмерность размера похищенных денежных средств и размера заработной платы Павлова А.В.,
Также вина подсудимого в совершении преступления подтверждается:
— показания представителя потерпевшего И. в судебном заседании о том, что Павлов А.В. работал в должности торгового представителя ООО «Глория». В обязанности Павлова А.В. входило обслуживание контрагентов, расположенных на территории Городищенского и Иловлинского районов Волгоградской области, на основании заключенных ООО «Глория» договоров поставки. Данные обязанности заключались в оформлении заявок от клиентов на поставку товара и осуществление приема денежных средств по условиям договора. В период времени с марта 2011 года по май 2011 года Павлов А.В. по надуманным причинам уклонялся от сдачи в бухгалтерию ООО «Глория» денежных средств, полученных от контрагентов, ссылаясь на свою занятость.
Была проведена ревизия денежных средств по взаиморасчетам с клиентами ООО «Глория» по торговому представителю Павлову А.В. и установлена недостача денежных средств на общую <,данные изъяты>,. По факту недостачи денежных средств говорили Павловым А.В. и он обещал вернуть их ООО «Глория». Павлов А.В. объяснял свой поступок недовольством размера заработной платы. Копии документов он лично передавал Павлову А.В. и тот соглашался с размерами недостачи. Материальный ущерб, причиненный ООО «Глория» Павловым А.В. не возмещен.
Между ИП Гришиной и ООО «Глория» имеется договор поставки логистических услуг, транспортной поставки. ООО «Глория» использовала клиентскую базу ИП Гришиной. Общество поставляло клиентам ИН Гришиной товар. Деньги от данных поставок должны были сдаваться в кассу ООО «Глория». Кассир Общества работала также на полставки у ИП Гришиной.
Показаниями представителя потерпевшего на предварительном следствии, оглашенными с согласия сторон, где он показал, что занимает должность торгового представителя ООО «Глория». На основании доверенности представляет интересы ООО «Глория» во всех государственных и иных органах. Основным видом деятельности Общества является оптовая торговля продуктами питания. На основании трудового договора № 109 от 15 июля 2010 года и приказа № 197/1-к от 15 июля 2010 года Павлов А.В. был принят на работу на должность торгового представителя в отдел продаж ООО «Глория» на неопределенный срок. Также 15 июля 2010 года в целях обеспечения сохранности товарно-материальных ценностей между ООО «Глория» и торговым представителем Павловым А.В. был заключен договор о полной материальной ответственности. В обязанности Павлова А.В. входило обслуживание контрагентов, расположенных на территории Городищенского и Иловлинского районов Волгоградской области, на основании заключенных ООО «Глория» договоров поставки. Данные обязанности заключались в оформлении заявок от клиентов на поставку товара и осуществление приема денежных средств по условиям договора. В период времени с марта 2011 года по май 2011 года Павлов А.В. по надуманным причинам уклонялся от сдачи в бухгалтерию ООО «Глория» денежных средств, полученных от контрагентов, ссылаясь на свою занятость. При этом получение денежных средств осуществлялось Павловым А.В. на основании доверенностей, выданных ему директором ООО «Глория» Щ При этом Павлов А.В. получал денежные средства от контрагентов не только на основании доверенностей, выданных ООО «Глория», но и оформлял получение денежных средств расписками в тетрадях индивидуальных предпринимателей. 13 марта 2012 года была проведена ревизия денежных средств по взаиморасчетам с клиентами ООО «Глория» по торговому представителю Павлову А.В. Ревизия была проведена комиссией в составе: главного бухгалтера В бухгалтера Сидоровой А.М. и И. В ходе проверки предоставленных покупателями документов, подтверждающих оплату отгруженного товара, была установлена недостача денежных средств на общую сумму 132 960 рублей 64 копейки. 19 апреля 2012 года была проведена еще одна ревизия денежных средств по взаиморасчетам с клиентами ООО «Глория» по торговому представителю Павлову А.В. в том же составе, что и предыдущая. В ходе проверки предоставленных покупателями документов, подтверждающих оплату отгруженного товара, была установлена недостача денежных средств на общую сумму <,данные изъяты>,. Ревизии проводились по территориальному признаку расположения контрагентов ООО «Глория», с которыми работал торговый представитель Павлов А.В. По факту недостачи денежных средств Павлов А.В. пояснил, что данные денежные средства он присвоил и обязуется их вернуть ООО «Глория». На основании приказа №262-к от 09.09.2011 года Павлов А.В. был уволен по п.3 ст.77 Трудового Кодекса РФ, по инициативе работника. Материальный ущерб, причиненный ООО «Глория» Павловым А.В. не возмещен (том № 1 л.д. 149-152, том №3 л.д. 57-59),
— показания свидетеля С3 в судебном заседании о том, что работает в должности бухгалтера ООО «Глория». Раньше работала в ООО «Глория» в должности оператора. В ее должностные обязанности входило в том числе, проверка с клиентами дебиторской задолженности. В обязанности торговых представителей, работающих в ООО «Глория» входит заключение договоров с клиентами, реклама продукции, получение наличных денежных средств за поставленный товар, сдача денежных средств в кассу предприятия. Она выдает торговым представителя доверенности, на получение денежных средств от клиентов за поставленный товар. Сумма долга клиента определяется на основании товарной накладной, которая сдается в бухгалтерию водителями грузовых автомобилей, осуществляющих доставку товара клиентам. Отсрочка платежа составляет 7 дней со дня поставки товара клиенту, в том случае если он работает по наличному расчету. Сведения о клиентах, у которых подошел срок оплаты товара, она берет из специализированной базы данных, установленной на предприятии. При получении денежных средств от клиентов, торговые представители ставят подпись в доверенностях, которые остаются у покупателей, а также в некоторых случаях в журналах, которые ведут покупатели, и возможно они расписываются в экземплярах товарных накладных и товарных чеках, хранящихся у покупателей. Денежные средства, полученные от клиентов, торговые представители должны были сдавать 2-3 раза в неделю.
Ранее в ООО «Глория» работал торговый представитель Павлов А.В. и она участвовала в ревизионной комиссии. Ревизия проводилась по первичной документации.
Между ООО «Глория» и ИН Гришиной заключен договор поставки. ООО «Глория» работает с клиентской базой ИП Гришиной. Кассы ООО и индивидуального предпринимателя находятся в одном месте. Задолженности у ООО «Глория» перед ИП Гришиной нет.
— показания свидетеля И1 в судебном заседании о том, что он работает в должности управляющего филиала ООО «Глория». В штате возглавляемого им филиала ООО «Глория» с октября 2010 года по сентябрь 2011 года работал торговым представителем Павлов А.В. В обязанности торгового представителя ООО «Глория» Павлова А.В. входила организация доставки товара покупателям (соков марки «Сады Придонья»), сбор денежных средств за поставленный товар и сдача данных денежных средств в кассу ООО «Глория». Перед исполнением своих должностных обязанностей, торговый представитель Павлов был представлен предыдущим работником ООО «Глория», который до него работал с данными клиентами, как новый торговый представитель, с которым теперь они будут работать. В начале рабочего дня Павлову А.В. выдавался оператором ООО «Глория» прайс-лист с наименованием продукции, имеющейся на складе. Кроме того, в зависимости от сроков оплаты поставленной продукции, указанных в договорах с покупателями, торговому представителю оператором выдавался перечень дебиторской задолженности контрагентов, а также доверенности на получение наличных денежных средств за поставленный ранее товар. Иногда Павлов А.В. доставлял незначительное количество товара клиентам на своем служебном автомобиле <,данные изъяты>,. Количество клиентов, которых обслуживал Павлов А.В., составляло около 70-80 физических и юридических лиц. Затем, при посещении клиентов, Павлов А.В. представлял контрагентам прайс-лист продукции, имеющейся на складе ООО «Глория». Клиенты сообщали наименование и количество товара, им необходимого, после чего Павлов А.В. сообщал по телефону оператору данные сведения. Оператор составлял товарную накладную, которую отправлял на склад для погрузки данного товара в грузовые автомобили. На следующий день грузовой автомобиль развозил необходимое количество товара покупателям согласно поданной ранее заявки. Водителям автомобилей, осуществляющим поставку товара, выдавались два экземпляра товарной накладной. Один экземпляр, с отметкой о принятии груза водители по прибытию отдавали в бухгалтерию, другой экземпляр товарной накладной оставался у покупателя. При посещении Павловым А.В. покупателей, в соответствии с выданными ему доверенностями и списком должников за поставленную ранее продукцию, он получал наличные денежные средства от клиентов, т.е. непосредственно в торговых точках, расположенных на его маршруте. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался экземплярах товарных накладных, находящихся у покупателей, в выданных ему доверенностях на получение денежных средств, а также у некоторых контрагентов ставил подпись в тетрадях учета выдачи денежных средств. Все документы, подтверждающие получение Павловым А.В. денежных средств, оставались у покупателей. Денежные средства, полученные от покупателей, Павлов А.В. должен был сдавать с 16 часов 00 минут до 17 часов 00 минут каждого рабочего дня, то есть в тот же день когда он эти денежные средства получил. Об этом инструктируется каждый торговый представитель при приеме на работу. В противном случае, если денежные средства от клиентов, за поставленный ранее в их адрес товар, в бухгалтерию не поступают, в адрес данных клиентов не может быть оформлена следующая поставка товара, поскольку эту заявку блокирует электронная система, используемая ООО «Глория». При сдаче денежных средств Павловым А.В., а также иными торговыми представителями, ими составляется ведомость по сдаче денежных средств (реестр). В данной ведомости указывается фамилия торгового представителя, сдающего денежные средства, графа от кого приняты денежные средства, по какой товарной накладной и сумма. После сдачи денежных средств, кассир ставит подпись в данной ведомости о принятии денег. Торговый представитель делает копию ведомости, первый экземпляр остается у кассира, второй у торгового представителя. Затем, получив у всех торговых представителей денежные средства, кассир составляет приходные кассовые ордера, а также выбивает кассовые чеки. Квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки кассир выдает всем торговым представителям, внесшим денежные средства. Данные документы торговый представитель должен передать клиентам при их последующем посещении. Некоторые клиенты требовали передачу им данных документов, некоторые нет. Торговый представитель Павлов А.В., приблизительно с марта 2011 года перестал сдавать денежные средства в конце рабочего дня, полученные им у клиентов. В связи с этим, заявки данных контрагентов, стали блокироваться компьютером, вследствие чего товар в их адрес не доставлялся. Он стал звонить Павлову А.В. на сотовый телефон и интересоваться, почему последний не сдает денежные средства, полученные им от клиентов. Павлов А.В. пояснял, что данные денежные средства находятся у него, однако он не может приехать, поскольку у него личные семейные проблемы, болеет отец, либо говорил, что не может приехать в связи с плохими дорогами. После чего была создана группа из числа сотрудников ООО «Глория» и «Сады Придонья», которая посетила всех контрагентов, обслуживаемых Павловым А.В. В результате чего были установлены суммы, переданные предпринимателями Павлову А.В. Затем сотрудниками бухгалтерии предприятия была проведена ревизия, в результате которой была установлена разница в суммах, полученных Павловым А.В. от контрагентов и суммах, которые он сдал в кассу ООО «Глория». В результате проведенной ревизии было установлено, что Павлов А.В. присвоил денежные средства, принадлежащие ООО «Глория» на общую <,данные изъяты>,. Данную сумму Павлов А.В. не возвратил. Летом 2011 года трудовой договор с Павловым был расторгнут,
— показания свидетеля С1 в судебном заседании о том, что она работает бухгалтером-кассиром в ООО «Глория». С момента ее трудоустройства по март 2011 года в ООО «Глория» работал торговый представитель Павлов А.В.
Получая денежные средства от покупателей, Павлов А.В. расписывался в экземплярах товарных накладных или товарных чеках, находящихся у покупателей, а также ставил свою подпись в доверенности на получение денежных средств, которые ему выдавались в начале рабочего дня в бухгалтерии предприятия. Данные доверенности также оставались у покупателей. Кроме того, в некоторых случаях Павлов А.В. расписывался за получение денежных средств в журналах, которые вели контрагенты. Торговые представители, работающие по г. Волгограду, должны были сдавать денежные средства, полученные от клиентов, ежедневно в конце каждого рабочего дня в кассу ООО «Глория», по адресу: <,адрес>, торговые представители, работающие по области, в числе которых был Павлов А.В., должны были являться для сдачи денежных средств, полученных от клиентов каждый понедельник, среду и пятницу. Это было связано с тем, что торговые точки, которые они посещали, расположены в значительном отдалении от места расположения ООО «Глория». При внесении денежных средств в кассу торговыми представителями ООО «Глория» составляется реестр установленного образца, в котором указывается наименование фирмы, номер и дата накладной, сумма, которую они сдают. Кассир пересчитывает денежные средства, ставит подпись в реестре, один экземпляр которого остается в кассе, а второй экземпляр у торгового представителя. Затем, кассир составляет кассовый чек, приходный кассовый ордер. Квитанцию к приходному кассовому ордеру и кассовый чек кассир отдает торговому представителю для передачи клиентам, у которых они получили данные денежные средства.
В начале 2011 года она заметила, что торговый представитель Павлов А.В. получает заявки от клиентов, однако денежные средства за поставленный товар в кассу ООО «Глория» не сдает и сообщила о данном факте своему руководству. Павлов А.В. пояснил, что не может прибыть в связи болезнью своего отца. До этого периода заработная плата Павлову А.В. выплачивалась своевременно, задолженности перед ним не было. Однако в связи с тем, что в течение двух месяцев Павлов А.В. не появлялся на работе, заработная плата ему не выплачивалась. Ежемесячный размер заработной платы Павлова А.В. составлял от <,данные изъяты>, рублей. Размер зарплаты зависел от реализации продукции производителя, представителем которого он являлся. Заработная плата, выплачиваемая Павлову А.В. ООО «Глория» составляла около <,данные изъяты>,, а остальная часть складывалась из премиальных, которые выплачивал производитель продукции, т.е. «Сады Придонья». Павлов А.В. являлся единственным представителем продукции «Сады Придонья» и поэтому имел достойную заработную плату в сравнении с другими торговыми представителями. По прошествии двух месяцев, Павлов А.В. приехал к ней и попросил зачесть сумму его заработной платы за два месяца, это было порядка <,данные изъяты>,, в счет его задолженности перед ООО «Глория» за полученные от клиентов денежные средства и не сданные в кассу. Она сообщила об этом руководству и сумму зарплаты Павлова А.В. за два месяца зачли в счет его задолженности.
Она (свидетель) также работает по совместительству у ИП Гришиной, перед которой у Павлова была также задолженность,
— показаниями свидетеля В в судебном заседании о том, что она работает главным бухгалтером ООО «Глория» с 03.08.2009 года по настоящее время. В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского и налогового учета предприятия. Основным видом деятельности ООО «Глория» является оптовая торговля продуктами питания. В штате ООО «Глория» находится приблизительно 100 торговых представителей. В должностные обязанности торговых представителей входит: получение заявок в торговых точках по ранее заключенным договорам поставки с покупателями. После этого торговые представители привозят данные заявки от покупателей в офис ООО «Глория» операторам, на основании которых последние составляют товарные накладные. После этого операторы передают составленные товарные накладные на склад, на основании которых формируется товар. После этого формируются рейсы. Доставкой товара занимаются водители на автотранспорте ООО «Глория». При доставке товара водитель имеет на руках товарную накладную на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре покупатель делает отметку о получении им товара и ставит подпись, а второй экземпляр остается у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки покупатель (контрагент) ООО «Глория» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный им товар в течение 7 дней. Но в реальности данная отсрочка может затянуться на более длительный срок. Примерно через 7 дней после доставки товара, покупатель должен оплатить товар наличными денежными средствами, либо безналичными. Наличные денежные средства от покупателя в ООО «Глория» передаются через торговых представителей на основании доверенности. Срок действия доверенности 10 дней, если торговый представитель не получил в течение 10 дней денежные средства за ранее поставленный товар, то доверенность теряет силу. Сумма денежных средств в доверенности прописывается торговыми представителями, так как покупатели очень часто оплачивают за ранее полученный товар частями денежные средства. Доверенность остается у покупателя. В ООО «Глория» имеется журнал учета доверенностей, но там не фигурирует сумма денежных средств, и не по всем доверенностям торговые представители получают денежные средства у покупателей, в связи с истечением срока их действия, (торговый представитель может приехать к покупателю, а тот не передать денежные средства, срок доверенности истекает). Денежные средства, полученные в торговых точках, торговые представители обязаны сдать в день получения денежных средств. Об этом их инструктируют непосредственные руководители перед началом работы. При получении торговым представителем денежных средств у покупателей, они ставят подпись в документах бухгалтерского учета. После получения денег, торговые представители приезжают в офис ООО «Глория», где сдают полученные денежные средства по составленным ими реестрам. Реестр торговый представитель составляет в двух экземплярах, один из которых передает кассиру вместе с денежными средствами, а на втором экземпляре кассир делает отметку о получении денег от торгового представителя, и возвращает ему на хранение. На основании составленных торговыми представителями реестров, кассир при получении денег выписывает приходно-кассовый ордер на получение конкретной суммы денежных средств от покупателя (контрагента) в одном экземпляре, который остается в ООО «Глория», а квитанцию к приходно-кассовому ордеру торговый представитель отвозит покупателю вместе с кассовым чеком. В приходном кассовом ордере кассир указывает, что денежные средства поступили от контрагента, т.е. покупателя товара, а не от торгового представителя. Реестры, составленные торговыми представителями, являются черновыми записями и не хранятся в ООО «Глория». Все торговые представители ООО «Глория» работают на своих личные автотранспортных средствах, при этом они не занимаются доставкой товара контрагентам.
Мелкие покупатели, с которыми работает ООО «Глория», как правило являющиеся индивидуальными предпринимателями, осуществляющие свою деятельность в магазинах расположенных в небольших населенных пунктах Волгоградской области, являются плательщиками единого налога на вмененных доход (ЕНВД). И таким образом не являются плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС) и не ведут бухгалтерский и налоговый учет. А поскольку ООО «Глория» является крупным предприятием, то находится на общей системе налогообложения и является плательщиком налога на добавленную стоимость. В связи с этим при реализации своей продукции ООО «Глория» включает в стоимость продукции НДС в размере 18%. Поскольку мелкие покупатели не ведут бухгалтерский и налоговый учет, они не могут поставить себе к вычету суммы НДС, уплаченные при приобретении продукции у ООО «Глория». Таким образом, им не выгодно приобретать продукцию у ООО «Глория». Поэтому ООО «Глория» заключило договор поставки № 139 от 15.07.2009 года с ИП Гришиной И.В., на основании которого ООО «Глория» поставляет в адрес ИП Гришиной И.В. свою продукцию, после чего поставка мелким покупателям осуществляется от имени ИП Гришиной И.В. Доставка продукции осуществляется торговыми представителями ООО «Глория» на основании договора транспортно-экспедиционных услуг от 03.08.2009 года. Получение наличных денежных средств за поставленную продукцию осуществляется также торговыми представителями ООО «Глория» на основании этого договора. Наличные денежные средства, полученные от данных покупателей, сдаются торговыми представителями ООО «Глория» аналогичным образом в кассу ИП Гришиной И.В., которая располагается там же, где и касса ООО «Глория». Ведением бухгалтерской и налоговой отчетности ИП Гришиной И.В. занимаются лица, которые являются сотрудники бухгалтерии ООО «Глория» и работают у ИП Гришиной И.В. по совместительству. Кроме того, она на основании доверенности, выданной ей ИП Гришиной И.В., представляет её интересы в государственных органах. Договор поставки между ООО «Глория» и ИП Гришиной И.В. № 139 от 15.07.2009 года, согласно его условиям автоматически продлевается ежегодно, в случае если одна из сторон не заявит об отказе в его продлении.
Ей известно, что в 2010-2011 годах в ООО «Глория» работал торговым представителем Павлов А.В., который полученные денежные средства от покупателей за поставленный товар в кассу ООО «Глория» либо ИП Гришиной И.В. не сдавал, а присваивал себе. В целях определения суммы денежных средств, похищенных Павловым А.В., ею в составе комиссии из числа других сотрудников ООО «Глория» проводилась ревизия. Какая сумма недостачи была выявлена в ходе ревизии, она не помнит.
Ею составлялась ведомость по контрагентам ООО «Глория», с которыми работал торговый представитель Павлов А.В. в период времени с 01.03.2011 г. по 31.05.2011г. Данная ведомость составлялась согласно базы «1С-торговля», в которой имеется информация по каждому контрагенту, количеству поставленного товара и оплаченных денежных средств конкретно по каждому торговому представителю. При этом недостача денежных средств, образовавшаяся в связи недовнесением в ООО «Глория» денежных средств торговым представителем Павловым А.В. у покупателей, высчитывалась на основании сравнения указанных ведомостей и документов, полученных у покупателей с отметкой о получении Павловым А.В. у них денежных средств за поставленный товар.
Произведено ли погашение недостачи за счет заработной платы Павлова ей не известно. В проведении ревизии она принимала участие, однако не помнит,
— показаниями свидетеля К в судебном заседании о том, что он работает в должности менеджера ОАО «Сады Придонья» с апреля 2011 года. До 2 мая 2012 года он работал в должности менеджера по работе с областными клиентами. В его должностные обязанности входит осуществление продаж на территории Волгоградской области силами торговых представителей. Он являлся руководителем торгового представителя Павлова А.В. с момента своего трудоустройства до увольнения последнего.
Между ООО «Глория» и ОАО «Сады Придонья» заключен дистрибьюторский договор, в соответствии с которым ООО «Глория» осуществляет продажу продукции ОАО «Сады Придонья» на территории Волгоградской области силами торговых представителей, состоящих в штате данной организации. При этом, руководителями торговых представителей являются как управляющий филиала ООО «Глория», так и супервайзер ОАО «Сады Придонья». Заработная плата торговым представителям выплачивается ООО «Глория». Премии за хорошие продажи торговым представителям также выплачивает ООО «Глория», которые впоследствии компенсируются ОАО «Сады Придонья» в соответствии с дистрибьюторским договором. У Павлова А.В. ежемесячная заработная плата составляла примерно 23 000 рублей. Задолженностей по выплате заработной платы перед Павловым А.В. не было.
Павлов А.В. работал в ООО «Глория» торговым представителем с 2010 г. по 2011г. О порядке работы, в том числе о правилах получения и сдачи денежных средств его инструктировал менеджер, работающий на данной должности в ОАО «Сады Придонья» до К
В 2011 году от управляющего филиалом ООО «Глория» Ищука В.В. ему стало известно, о том, что примерно с апреля у Павлова А.В. появилась просроченная задолженность практически по всем клиентам, которых он обслуживал. Он стал звонить Павлову А.В. для того, чтобы выяснить ситуацию, однако он от встреч уклонялся, а впоследствии перестал отвечать на телефонные звонки.
В начале мая 2011 года он вместе с П стали посещать контрагентов, с которыми работал Павлов А.В. При посещении торговых точек, контрагентами были предъявлены оригиналы документов, подтверждающие передачу Павлову А.В. денежных средств. Этими документами были доверенности, товарные накладные, товарные чеки, тетради, расходные кассовые ордера, в которых стояли подписи Павлова А.В. о получении денежных средств. С данных документов они сделали копии и представили их в бухгалтерию ООО «Глория». В результате сверки взаиморасчетов, задолженность данных поставщиков перед ООО «Глория» стала числиться за Павловым А.В. Затем сотрудниками бухгалтерии были сверены суммы, полученные Павловым А.В. с теми суммами, которые он сдал в кассу и была установлена сумма присвоенных им денежных средств, которая составляла немногим более <,данные изъяты>,, куда также входят денежные средства ИП Гришиной,
— показаниями свидетеля П заседании о том, что он работал в ОАО «Сады Придонья» с 2010 по 2012 г.г. в должности супервайзера. В его должностные обязанности входит обеспечение розничных продаж продукции ОАО «Сады Придонья» в г. Волгограде. Некоторое время он являлся руководителем торгового представителя ООО «Глория» Павлова А.В. ООО «Глория» является дистрибьютором ОАО «Сады Придонья», между данными организациями заключен договор. В обязанности Павлова А.В., как торгового представителя, входила организация продаж продукции ОАО «Сады Придонья» в установленных количествах, т.е. на определенную сумму в определенный период. Помимо этого, торговые представители работают с наличными денежными средствами, то есть они получают от покупателей денежные средства за поставленную продукцию и сдают их в кассу. Он контролировал выполнение данных требований Павловым А.В. Установленные показатели Павловым А.В. выполнялись и ему выплачивались премии к заработной плате.
В 2011 году от управляющего филиалом ООО «Глория» И1 ему стало известно, о том, что возникли проблемы с клиентами, которых обслуживал торговый представитель Павлов А.В. А именно: им перестал доставляться заказанный товар, в связи с тем, что по сведениям бухгалтерского учета, за данными покупателя числился долг за ранее поставленный товар. Однако они поясняли, что передали данные денежные средства торговому представителю Павлову А.В., который в свою очередь отрицал получение от данных клиентов денежных средств.
Для того, чтобы разобраться в данной ситуации, он вместе с менеджером по работе с клиентами ОАО «Сады Придонья» К., поехали к указанными клиентам. При посещении торговых точек, контрагентами были предъявлены оригиналы документов, подтверждающие передачу Павлову А.В. денежных средств. Этими документами были доверенности, товарные накладные, товарные чеки, тетради, расходные кассовые ордера, в которых стояли подписи Павлова А.В. о получении денежных средств. С данных документов они сделали копии и представили их в бухгалтерию ООО «Глория». После чего были составлены акты сверки взаиморасчетов, долг с покупателей был списан и с ними продолжили работать. Затем сотрудниками бухгалтерии были сверены суммы, полученные Павловым А.В. с теми суммами, которые он сдал в кассу, и была установлена сумма присвоенных им денежных средств – примерно <,данные изъяты>,. Половина от указанной суммы – денежные средства ИП Гришиной. Полагает, что ИП Гришина также является потерпевшей, поскольку ей также причинен ущерб,
— показаниями свидетеля Т в судебном заседании о том, что она работала директором магазина у индивидуального предпринимателя К1 В.В. до октября 2011 года. ИП Костенко В.В. занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,». Прекратила данную деятельность в октябре 2011 году. Между ИП Костенко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, в котором она работала, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,
Она, либо продавцы магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазина заказанный товар. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета.
Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия.
Показаниями этого же свидетеля на предварительном следствии, оглашенными в судебном заседании с согласия сторон, где она показала, что
она являлась директором магазина у индивидуального предпринимателя К1. до октября 2011 года. ИП Костенко В.В. занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Прекратила данную деятельность в октябре 2011 году. Между ИП Костенко В.В. в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, в котором она работала, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Так как К1 постоянно проживает в г.Волжском и в магазин приезжала редко, то с торговыми представителями работала она и продавцы указанного магазина, а именно: они передавали заявки на поставку продукции, принимали товар и передавали денежные средства за поставленную продукцию. Она, либо продавцы магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ИП Костенко В.В. имела право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Они оплачивали наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Костенко В.В. денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у них. За получение денежных средств Павлов А. расписывался у них в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы в настоящее время не сохранились, в связи с прекращением деятельности ИП Костенко В.В. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и задолженность ИП Костенко В.В. перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарного чека №ГР00012580 от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришина И.В. в адрес ИП Костенко В.В. продукции соков «Сады Придонья» весом 119,4 кг. стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 12.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме 3 755,53 рубля за поставленный 15.03.2011г., о <,данные изъяты>,» с предъявленных им документов (том № 7 л.д. 107-109).
Показания свидетеля на предварительном следствии являются более достоверными. Противоречия свидетель объяснила давностью событий. Правильность оглашенных показаний свидетель подтвердила,
Вина Павлова А.В. в совершении преступления подтверждается оглашенными в судебном заседании с согласия сторон показаниями:
— свидетеля Г., согласно которым он работает в ООО «Глория» с сентября 2010 года. Изначально он работал в должности торгового представителя, а с сентября 2011 года по настоящее время работает в должности супервайзера. В его должностные обязанности входит руководство деятельностью торговых представителей. Он не являлся руководителем торгового представителя Павлова А.В., который работал в ООО «Глория» в 2010-2011 годах торговым представителем. В начале 2011 года от супервайзера, являющегося руководителем Павлова А.В., ему стало известно, о том, что последний не сдавал в кассу денежные средства, полученные от клиентов. В связи с этим не выполнялись заявки клиентов на поставку продукции. Порядок работы торговых представителей заключается в следующем: в начале рабочего дня они получают в бухгалтерии распечатку со списком контрагентов, имеющих задолженность за поставленный товар. В соответствии с договорами поставки продукции, оплата должна производиться в течение 7 дней после поставки товара. Кроме того, торговым представителям выдаются доверенности на получение наличных денежных средств. При посещении торговых точек, торговые представители вписывают от руки в доверенности сумму, которую они получают от покупателя. Это связано с тем, что иногда покупатели оплачивают частями денежные средства, составляющие задолженность перед ООО «Глория». Затем, торговый представитель расписывается в доверенности и отдает её покупателю. Кроме того, в некоторых случаях о получении денежных средств торговые представители расписываются в журналах, которые ведут индивидуальные предприниматели, а также иногда в товарных накладных или товарных чеках ставится отметка о получении денежных средств. В некоторых случаях составляется расходный кассовый ордер, в котором торговый представитель также расписывается. Торговые представители, работающие по районам области, должны прибывать в кассу ООО «Глория», по адресу: <,адрес>, для сдачи денежных средств три раза в неделю, каждый понедельник, среду и пятницу. Это связано со значительным удалением торговых точек, которые они обслуживают, от кассы ООО «Глория». Об этом каждого торгового представителя инструктирует супервайзер-руководитель проекта. Всем торговым представителям разъясняется, когда они должны сдавать полученные от покупателей денежные средства. При сдаче денежных средств в кассу ООО «Глория» торговые представители составляют реестр, в котором указывается фамилия торгового представителя, сдающего денежные средства, от кого приняты денежные средства, по какой товарной накладной и сумма. Кассиром составляется приходный кассовый ордер, кассовый чек. Квитанция к приходному кассовому ордеру и кассовый чек выдаются торговому представителю и при последующем посещении торговых точек, торговый представитель должен данные документы передать индивидуальному предпринимателю или сотруднику организации, от которых получил денежные средства за поставленную продукцию. После того, как руководству ООО «Глория» стало известно, что Павлов А.В. не сдавал денежные средства, полученные от клиентов, супервайзерам, являвшимся руководителями Павлова А.В., было поручено посетить клиентов, которых обслуживал Павлов А.В. и получить информацию о суммах полученных им денежных средств. Затем сотрудниками бухгалтерии были сверены суммы, полученные Павловым А.В. с теми суммами, которые он сдал в кассу, и была установлена сумма присвоенных им денежных средств (том № 3 л.д. 113-115),
— свидетеля Г1., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем приблизительно с 2002 года, занимается куплей-продажей продуктов питания. На какой системе налогообложения она состоит, ей не известно. Ведением ее бухгалтерского и налогового учета занимается бухгалтер В, которая также работает бухгалтером в ООО «Глория». Между ИП Гришиной И.В. и ООО «Глория» 15.07.2009 г. был заключен договор поставки № 139. Однако данный договор носил формальный характер, требовался он для удобства работы с индивидуальными предпринимателями, имеющими небольшие магазины в различных районах Волгоградской области, не ведущими бухгалтерский учет и являющимися контрагентами ООО «Глория». То есть фактически она не приобретала у ООО «Глория» продукцию по данному договору, свои денежные средства не передавала, и соответственно не являлась собственником товара, приобретенного в рамках данного договора. Доставкой продукции, владельцем которой она являлась лишь формально, получением наличных денежных средств за данную продукцию и сдачу их в кассу, занимались торговые представители ООО «Глория». Торговых представителей у нее в штате не имеется. Фактически вся продукция, поставленная от ее имени, принадлежала ООО «Глория», следовательно, денежные средства, полученные торговыми представителями ООО «Глория» за поставленную от ее имени продукцию, принадлежали ООО «Глория». Каким образом происходят расчеты между ИП Гришиной И.В. и ООО «Глория» ей не известно, этим занимаются работники бухгалтерии ООО «Глория». Она выдала В В.А. доверенность на право представления ее интересов во всех государственных и частных организациях. Лично с Павловым А.В., который работал торговым представителем в ООО «Глория», она не знакома. О том, что он присвоил денежные средства за поставленную от ее имени продукцию, она не знала. Фактически какой-либо задолженности у нее перед ООО «Глория» не имеется, с требованием о погашении какой-либо задолженности ООО «Глория» к ней не обращалось. Действиями торгового представителя ООО «Глория» Павлова А.В. какого-либо ущерба ей не причинено (том № 4 л.д. 162-164),
— свидетеля Щ., согласно которым он является директором «Глория». Общество с ограниченной ответственностью «Глория» (далее ООО «Глория»), зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ. ИФНС России по г. Волжскому Волгоградской области, где и состоит на учете с присвоением №. Основным видом деятельности ООО «Глория» является оптовая торговля продуктами питания. В штате ООО «Глория» находится приблизительно <,данные изъяты>, представителей. В должностные обязанности торговых представителей входит: получение заявок в торговых точках по ранее заключенным договорам поставки с покупателями. После этого торговые представители привозят данные заявки от покупателей в офис ООО «Глория» операторам, на основании которых последние составляют товарные накладные. После этого операторы передают составленные товарные накладные на склад, на основании которых формируется товар. После этого формируются рейсы. Доставкой товара занимаются водители на автотранспорте ООО «Глория». При доставке товара водитель имеет на руках товарную накладную на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре покупатель делает отметку о получении им товара и ставит подпись, а второй экземпляр остается у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки покупатель (контрагент) ООО «Глория» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный им товар в течение 7 дней. Но в реальности данная отсрочка может затянуться на более длительный срок. Примерно через 7 дней после доставки товара, покупатель должен оплатить товар наличными денежными средствами, либо безналичным путем. Наличные денежные средства от покупателя в ООО «Глория» передаются через торговых представителей на основании доверенности. Срок действия доверенности 10 дней, если торговый представитель не получил в течение 10 дней денежные средства за ранее поставленный товар, то доверенность теряет силу. Сумма денежных средств в доверенности прописывается торговыми представителями, так как покупатели очень часто оплачивают за ранее полученный товар частями денежные средства. Доверенность остается у покупателя. В ООО «Глория» имеется журнал учета доверенностей, но там не фигурирует сумма денежных средств, и не по всем доверенностям торговые представители получают денежные средства у покупателей, в связи с истечением срока их действия, (торговый представитель может приехать к покупателю, а тот не передать денежные средства, срок доверенности истекает). Денежные средства, полученные в торговых точках, торговые представители обязаны сдать в день получения денежных средств. Об этом их инструктируют непосредственные руководители перед началом работы. При получении торговым представителем денежных средств у покупателей, они ставят подпись в документах бухгалтерского учета. После получения денег, торговые представители приезжают в офис ООО «Глория», где сдают полученные денежные средства по составленным ими реестрам. Реестр торговый представитель составляет в двух экземплярах, один из которых передает кассиру вместе с денежными средствами, а на втором экземпляре кассир делает отметку о получении денег от торгового представителя, и возвращает ему на хранение. На основании составленных торговыми представителями реестров, кассир при получении денег выписывает приходно-кассовый ордер на получение конкретной суммы денежных средств от покупателя (контрагента) в одном экземпляре, который остается в ООО «Глория», а квитанцию к приходно-кассовому ордеру торговый представитель отвозит покупателю вместе с кассовым чеком. В приходном кассовом ордере кассир указывает, что денежные средства поступили от контрагента, т.е. покупателя товара, а не от торгового представителя. Реестры, составленные торговыми представителями, являются черновыми записями и не хранятся в ООО «Глория».
Все торговые представители ООО «Глория» работают на своих личные автотранспортных средствах, при этом они не занимаются доставкой товара контрагентам.
Мелкие покупатели, с которыми работает ООО «Глория», как правило являющиеся индивидуальными предпринимателями осуществляющие свою деятельность в магазинах расположенных в небольших населенных пунктах Волгоградской области, являются плательщиками единого налога на вмененных доход (ЕНВД). И таким образом не являются плательщиками налога на добавленную стоимость (НДС) и не ведут бухгалтерский и налоговый учет. А поскольку ООО «Глория» является крупным предприятием, то находится на общей системе налогообложения и является плательщиком налога на добавленную стоимость. В связи с этим при реализации своей продукции ООО «Глория» включает в стоимость продукции НДС в размере 18%. Поскольку мелкие покупатели не ведут бухгалтерский и налоговый учет, они не могут поставить себе к вычету суммы НДС, уплаченные при приобретении продукции у ООО «Глория». Таким образом, им не выгодно приобретать продукцию у ООО «Глория». Поэтому ООО «Глория» заключило договор поставки № 139 от 15.07.2009 года с ИП Гришиной И.В., на основании которого ООО «Глория» поставляет в адрес ИП Гришиной И.В. свою продукцию, после чего поставка мелким покупателям осуществляется от имени ИП Гришиной И.В. Доставка продукции осуществляется торговыми представителями ООО «Глория» на основании договора транспортно-экспедиционных услуг от 03.08.2009 года.
Получение наличных денежных средств за поставленную продукцию осуществляется также торговыми представителями ООО «Глория» на основании этого договора. Наличные денежные средства, полученные от данных покупателей, сдаются торговыми представителями в кассу ООО «Глория» аналогичным образом, описанным выше. Ведением бухгалтерской и налоговой отчетности ИП Гришиной И.В. занимаются лица, которые являются сотрудниками бухгалтерии ООО «Глория» и работают у ИП Гришиной И.В. по совместительству. Договор поставки между ООО «Глория» и ИП Гришиной И.В. № 139 от 15.07.2009 года, согласно его условиям автоматически продлевается ежегодно, в случае если одна из сторон не заявит об отказе в его продлении.
На основании трудового договора № 109 от 15 июля 2010 года и приказа № 197/1-к от 15 июля 2010 года Павлов А.В. был принят на работу на должность торгового представителя в отдел продаж ООО «Глория» на неопределенный срок. Согласно должностной инструкции торгового представителя ООО «Глория», в обязанности Павлова А.В. входило следующее: ведение переговоров и заключение сделок купли-продажи в качестве торгового агента, выполнение функции гаранта по исполнению обязательств, вытекающих из заключенных им сделок, осуществление купли-продажи товаров от своего имени и за свой счет, являясь владельцем продаваемого товара в момент заключения сделок, оформление договоров купли-продажи, организация доставки купленной продукции, осуществление контроля за оплатой покупателями счетов. 15 июля 2010 года в целях обеспечения сохранности товарно-материальных ценностей между ООО «Глория» и торговым представителем Павловым А.В. был заключен договор о полной материальной ответственности, в соответствии с которым Павлов А.В. принял на себя полную материальную ответственность за обеспечение сохранности вверенных ему организацией материальных ценностей. Павлов А.В. осуществлял деятельность по реализации товара соки «Сады Придонья» на территории Иловлинского и Городищенского районов Волгоградской области. Он находился в подчинении управляющего Волгоградского филиала ООО «Глория», расположенного по адресу: <,адрес>, Примерно в конце апреля – начале мая 2011 года, точной даты он не помнит, управляющий Волгоградским филиалом доложил ему о том, что торговый представитель Павлов А.В. перестал появляться на работе и сдавать денежные средства, полученные от контрагентов.
Была проведена ревизия по торговому представителю Павлову А.В. и выявлена недостача денежных средств по контрагентам, с которыми он работал примерно <,данные изъяты>, рублей, точной суммы он не помнит. По факту недостачи денежных средств Павлов А.В. пояснил, что данные денежные средства он присвоил и обязуется вернуть их ООО «Глория». На основании приказа №262-к от 09.09.2011 года Павлов А.В. был уволен по п.3 ст.77 Трудового Кодекса РФ, по инициативе работника. Павлов А.В. до настоящего времени похищенные денежные средства не вернул. На основании данного факта им было принято решение об обращении в правоохранительные органы с целью привлечения Павлова А.В. к уголовной ответственности. На основании доверенности интересы ООО «Глория» представляет И В результате преступных действий Павлова А.В. ООО «Глория» был причинен материальный ущерб, так как присвоенные им денежные средства принадлежали ООО «Глория» (том № 7 л.д. 173-177),
8 (812) 467-95-35 (Санкт-Петербург и ЛО)
8 (800) 302-76-91 (Регионы РФ)
— свидетеля А, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ним в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки примерно с 2008г., на основании которого последние поставляют в его адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес его магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов Алексей, которому он делал заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес его магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре он, либо его продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у него. По условиям договора поставки с ООО «Глория», он имеет право на отсрочку платежа за приобретенный им товар. Он оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к нему в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у него. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в журнале ведения учета ИП Артемова В.И. Павлов А.В. не привозил ему квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к нему приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и его задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов его учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у него был изъят 1 лист из учетной тетради ИП Артемова В.И. с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение был предоставлен 1 лист из его учетной тетради, изъятый у него в ходе выемки 30.07.2012г. Данный журнал ведется им, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный им товар. На данном листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 07.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в <,данные изъяты>, от ИП Артемова В.И. за поставленный 18.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение предоставлен, а вптающий на данной дол(том № 6 л.д. 200-201),
— свидетеля С4 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках, о поставке в ее адрес продукции, за которую она передавала деньги. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Расходный кассовый чек на выдачу ею денежных средств не составлялся. Она не просила Павлова А.В. привозить ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписями Павлова В.И. о получении им денежных средств за поставленную продукцию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных ею документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарной накладной №3356 от 18.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Секачёвой Т.В. продукции весом 63,54 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>,. Данная копия товарной накладной сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного ею им оригинала, который в настоящее время у не сохранился. На данной копии товарной накладной №3356 от 18.03.2011г. имеется отметка «-232,91 рубль», которая означает, что поставленная продукция на указанную сумму была возвращена торговому представителю, так как срок годности данного товара был просрочен. Павлов А.В. получил от нее продукцию соков «Сады Придонья» 31.03.2011 г. на сумму <,данные изъяты>, в качестве возврата по указанной товарной накладной. Соответственно оставшаяся задолженность составляла <,данные изъяты>,. Также на данной копии товарной накладной №3356 от 18.03.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 31.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Секачёвой Т.В. за поставленный 18.03.2011 года в ее адрес товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение предоставлен, а вптающий на данной дол(том № 6 л.д. 202-203),
— свидетеля К2., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в трех магазинах, расположенных на территории р.п. Городище Волгоградской области. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес различную продукцию, в том числе соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазинов, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо ее продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазинов с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее, так как он собственноручно в ее присутствии указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены две копии доверенностей. Одна из которых: № 4871 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств. На основании данной доверенности №4871 от 23.03.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубль за ранее поставленный в ее адрес товар (соки «Сады Придонья»). В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись. Также в ходе допроса ей на обозрение предоставлена еще одна копия доверенности №6017 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств. На основании данной доверенности №6017 от 12.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля за ранее поставленный в ее адрес товар (соки «Сады Придонья»). В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись. Данные копии доверенностей сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных ею оригиналов (том № 6 л.д. 221-222),
— свидетеля Л., согласно которым она работает в должности товароведа у индивидуального предпринимателя Г на протяжении 6 лет. Основным видом деятельности ИП Генераловой Н.А. является розничная купля-продажа продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, В ее должностные обязанности входит: прием и оплата товара, а также ведение документации. Между Генераловой Н.А. в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, принадлежащего ИП Генераловой Н.А., соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Она в качестве товароведа ИП Генералова Н.А. делала ему заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ИП Генералова Н.А. имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Они оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя, от которых не требует привозить им доверенности на получение денежных средств. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года, к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и задолженность ИП Генераловой Н.А. перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных ею документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №9906 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Генераловой Н.А. продукции соков «Сады Придонья» весом 64,822 кг. стоимостью <,данные изъяты>, рублей. На данной копии товарной накладной отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 05.05.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 29.04.2011г. ООО «Глория» товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой. Данная копия товарной накладной сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных ею им документов. В настоящее время данные документы не сохранились (том № 7 л.д. 20-22),
— свидетеля К2., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в журнале ведения учета ИП Компанеевой Л.П. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у ее продавца И1. был изъят 1 лист из учетной тетради ИП Компанеевой Л.П. с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение был предоставлен 1 лист из ее учетной тетради, изъятый у ее продавца Иващенко О.А. в ходе выемки 31.07.2012г. Данный журнал ведется продавцами магазина, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный ею товар. На данном листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 31.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Компанеевой Л.П. за поставленный 25.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение предоставлен, а вптающий на данной дол(том № 7 л.д. 24-28),
— свидетеля К3 согласно которым она работает продавцом в ООО «КМК» на протяжении нескольких лет. Основным видом деятельности ООО «КМК» является купля-продажа продуктов питания в нескольких магазинах, расположенных <,адрес>,. Один из магазинов ООО «КМК», в котором она работает, расположен по адресу: <,адрес>,. Между ООО «КМК» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес магазинов ООО «КМК» соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, в котором она работает, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. В связи с тем, что руководство ООО «КМК» находится в г.Волгограде, то с торговыми представителями работают продавцы данного Общества, а именно: передают заявки, принимают товар и передают денежные средства за поставленную продукцию. Продавцы магазина, принадлежащего ООО «КМК», и она в том числе, делали Павлову А.В. заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре продавцы магазина делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «КМК» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Продавцы магазина оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в журнале ведения учета ООО «КМК». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и задолженность ООО «КМК» перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов данной учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее были изъяты 2 листа из учетной тетради ООО «КМК» с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены 2 листа из учетной тетради ООО «КМК», изъятые у нее в ходе выемки 31.07.2012г. Данный журнал ведется продавцами магазина, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На первом листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 28.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля от ООО «КМК» за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии. На втором листе отражены еще две операции: 1) 10.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей от ООО «КМК» за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии, 2) 26.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежных средств в сумме <,данные изъяты>, от ООО «КМК» за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение предоставлен, а вптающий на да(том № 6 л.д. 233-235),
— свидетеля А1 согласно которым она является соучредителем ООО «Анис». Основным видом деятельности данного Общества является розничная купля-продажа продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ООО «Анис» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Анис» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она, либо продавцы ее магазина, оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в журнале ведения учета ООО «Анис». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Они предъявили им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и задолженность ООО «Анис» перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов данной учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у продавца магазина, принадлежащего ООО «Анис» К4. был изъят 1 лист из учетной тетради ООО «Анис» с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение был предоставлен 1 лист из учетной тетради ООО «Анис», изъятый в ходе выемки 31.07.2012г. Данный журнал ведется ею, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данном листе отражено несколько операций по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 28.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ООО «Анис» за поставленный 16.04.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии, 2) 05.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей от ООО «Анис» за поставленный 02.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии Павлова А.В. В ходе допроса ему на обозрение предоставлен, а вптающий на да(том № 6 л.д. 236-238),
— свидетеля С5., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках, о поставке в ее адрес продукции, за которую она передавала деньги. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписями Павлова В.И. о получении им денежных средств за поставленную продукцию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных ею документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее были изъяты: 1) товарная накладная №4070 от 25.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Серга Г.П. товара весом 79,05 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рубля, 2) товарная накладная №9921 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Серга Г.П. продукции весом 59,88 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью 1904,88 рублей. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены, изъятые у нее указанные документы в ходе выемки 31.07.2012г. На товарной накладной №4070 от 25.03.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 28.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Серга Г.П. за поставленный 25.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии. На товарной накладной №9921 от 29.04.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 05.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля от ИП Серга Г.П. за поставленный 29.04.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 231-232),
— свидетеля Г2., согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ним в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес его магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес его магазина, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому он делал заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес его магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре он, либо продавцы его магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у него для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» он имеет право на отсрочку платежа за приобретенный им товар. Он оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к нему в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Громова А.А. денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у него. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у него в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил ему квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года, к нему в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и его задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ему на обозрение предоставлена копия товарной накладной №9905 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Громова А.А. продукции соков «Сады Придонья» весом 29,4 кг. стоимостью <,данные изъяты>, рублей. На данной копии товарной накладной №9905 от 29.04.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 05.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля от ИП Громова А.А. за поставленный 29.04.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 7 л.д. 29-31),
— показания свидетеля Ч согласно которым она является индивидуальным предпринимателем с 2000 года, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Чернявская Л.Н. денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года, к ней в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №9904 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Чернявская Л.Н. продукции соков «Сады Придонья» весом 47,34 кг. стоимостью <,данные изъяты>, рублей. На данной копии товарной накладной №9904 от 29.04.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 05.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Чернявской Л.Н. за поставленный 29.04.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 7 л.д. 33-34),
— свидетеля К5 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,». Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее были изъяты 2 листа из ее учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены 2 листа из данной учетной тетради, изъятый у нее в ходе выемки 02.08.2012г. Данный журнал ведется продавцами ее магазина, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данных листах отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 21.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Кравцовой Т.А. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 191-192),
— свидетеля И2., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в нескольких магазинах, <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она, либо продавцы ее магазинов, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазинов, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазинов, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее были изъяты 3 листа из ее учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены 3 листа из данной учетной тетради, изъятый у нее в ходе выемки 02.08.2012г. Данный журнал ведется ею, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данных листах отражены операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 26.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме 2383,09 рублей от ИП Ишиной Е.Н. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии, 2) 17.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля от ИП Ишиной Е.Н. за поставленный 03.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись. Также 15.01.2013г. у нее в ходе выемки была изъята ведомость от апреля 2011 года продавца Мережковой, работающей в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, ей принадлежащего, в которой отражена еще одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 26.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Ишиной Е.Н. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 182-184),
— свидетеля Л1 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем с 2009 года, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее был изъят 1 лист из указанной учетной тетради с подписью Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение был предоставлен 1 лист из ее учетной тетради, изъятый у нее в ходе выемки 02.08.2012г. Данный журнал ведется ею, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данном листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 29.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Лебедевой Т.И. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 180-181),
— свидетеля Г3 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у ее продавца К6. были изъяты 3 листа из указанной учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены 3 листа из ее учетной тетради, изъятые у К6. в ходе выемки 02.08.2012г. Данный журнал ведется продавцами ее магазина, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данных листах отражены операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 13.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Гребневой Г.И. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии, 23.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Гребневой Г.И. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии и 09.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля от ИП Гребневой Г.И. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 188-190),
— свидетеля Г3 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в двух магазинах, расположенных на территории Городищенского района Волгоградской области, один из которых по адресу: Волгоградская <,адрес>,, а второй — <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазинов, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазинов, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазинов с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее, так как он собственноручно в ее присутствии указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия доверенности № 7397 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Гончаровой Е.П. денежных средств. На основании данной доверенности №7397 от 04.05.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее в качестве ИП Гончаровой Е.П денежные средства в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 22.04.2011г. ООО «Глория» в адрес ИП Гончаровой Е.П. товар (соки «Сады Придонья») на общую сумму <,данные изъяты>, по товарной накладной №9327 от 22.04.2011г., а также за поставленный 22.04.2011г. ООО «Глория» в адрес ИП Гончаровой Е.П. товар (соки «Сады Придонья») на общую <,данные изъяты>, рублей по товарной накладной №9328 от 22.04.2011г. В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись. Данная копия доверенности сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала (том № 7 л.д. 17-18),
— свидетеля М, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Она, либо ее товаровед К7, делали Павлову А.В. заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо ее товаровед, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее, так как он собственноручно в ее присутствии указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. Она не ведет журнал учета выданных денежных средств. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены три копии доверенностей: 1) № 6962 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Морозовой Н.В. денежных средств. На основании данной доверенности №6962 03.05.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный ООО «Глория» в адрес ее магазина товар (соки «Сады Придонья»), 2) № 4870 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Морозовой Н.В. денежных средств. На основании данной доверенности №4870 торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля за ранее поставленный ООО «Глория» в адрес ее магазина товар (соки «Сады Придонья») и 3) № 3905 от 09.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Морозовой Н.В. денежных средств. На основании данной доверенности №3905 торговый представитель Павлов А.В. получил от нее в денежные средства в <,данные изъяты>, за ранее поставленный ООО «Глория» в адрес ее магазина товар (соки «Сады Придонья (том № 6 л.д. 135-136),
— свидетеля Я., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания и бытовой химии в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» и кондитерские изделия. Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Сначала Павлов А.В. привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория», однако потом это делать перестал. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее были изъяты 2 листа из указанной учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены 2 листа из ее учетной тетради, изъятые у нее в ходе выемки 06.09.2012г. Данный журнал ведется продавцами ее магазина, в котором отражается учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данных листах отражены операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 05.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Ягофаровой Е.Ю. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии и 2) 26.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Ягофаровой Е.Ю. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 147-148),
— свидетеля Е., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках, о поставке в ее адрес продукции, за которую она передавала деньги. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписями Павлова В.И. о получении им денежных средств за поставленную продукцию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных ею документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у ее продавца м. была изъята товарная накладная №8915 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Н.А. продукции весом 35,4 кг (соки «Сады Придонья»), <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 19.04.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 154-155),
— свидетеля Ш., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее, так как он собственноручно в ее присутствии указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. Она не ведет журнал учета выдачи денежных средств. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия доверенности № 6668 от 22.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Швыревой В.С. денежных средств. На основании данной доверенности №6668 от 22.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись. Данная копия доверенности сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала (том № 6 л.д. 149-150),
— свидетеля К8 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее был изъят 1 лист из указанной учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение был предоставлен 1 листа из ее учетной тетради, изъятый у нее в ходе выемки 18.09.2012г. В данном журнале ведется учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данном листе отражены операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 02.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Красиковой О.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии и 2) 16.03.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Красиковой О.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 196-197),
— свидетеля Е1., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в сети магазинах, расположенных р<,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазинов, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазинов, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Ефремовой И.А. денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в товарных накладных, за поставку товара, по которой она передавала деньги. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Летом 2011 года, к ней в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №7138 от 29.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефремовой И.А. продукции соков «Сады Придонья» весом 130,02 кг. стоимостью <,данные изъяты>,. На данной копии товарной накладной №7138 от 29.03.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, от ИП Ефремовой И.А. за поставленный 29.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии. Только нет даты получения денежных средств. Данная копия сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала, который в настоящее время не сохранился (том № 6 л.д. 132-133),
— свидетеля А1., согласно которым ранее она была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имела право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивала наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от нее денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились, в связи с прекращением предпринимательской деятельности. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №9624 от 26.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в ее адрес продукции соков «Сады Придонья» весом 67,74 кг. стоимостью 2 132,22 рубль, содержащая операцию по выдаче 02.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 26.04.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данной копии товарной накладной. Данная копия товарной накладной сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось.
(том № 7 л.д. 5-7)
— свидетеля Б., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее, так как он собственноручно в ее присутствии указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. У нее оставалась часть данных документов, которые она предоставила следователю для изъятия, а именно: доверенность №5307 от 30.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств. На основании данной доверенности №5307 от 30.03.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме 2721,49 рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). И доверенность №6015 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств. На основании данной доверенности №6015 от 12.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). Также в ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия доверенности № 7391 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств. На основании данной доверенности №7391 от 04.05.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). В указанных доверенностях Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись (том № 6 л.д. 205-207),
— свидетеля Е1, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия доверенности № 5986 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Евтихеевой Н.С. денежных средств. На основании данной доверенности №5986 от 12.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись (том № 6 л.д. 217-219),
— свидетеля П1., согласно которым она является учредителем ООО «Ирбис», которое осуществляет деятельность по розничной купле-продаже продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ООО «Ирбис» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес их магазина в 2011 году, соки «Сады Придонья» являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Ирбис» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал, полученные денежные средства в торговых точках, в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении от ООО «Ирбис» денежных средств за поставленную продукцию и задолженность ООО «Ирбис» перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №2899 от 15.03.2011г. о поставке в адрес ООО «Ирбис» продукции соки «Сады Придонья» весом 70,99 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рублей. На данной копии товарной накладной имеется запись: «оплачено 28.03.11г. 1000р. Павлов А.В.» и подпись. Данная запись произведена торговым представителем Павловым А.В. при получении от нее 28.03.2011г. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 15.03.2011г. товар, о чем имеется его подпись. Иногда она оплачивает денежные средства за ранее поставленный товар частями. Данная копия товарной накладной сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала, который у нее не сохранился (том № 7 л.д. 1-3),
— свидетеля А2., согласно которым он является учредителем ИП Азрапкиной А.Е., занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ИП Азрапкиной А.Е. и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим им соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому они делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре он, либо продавцы их магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них. По условиям договора поставки с ООО «Глория», ИП Азрапкина А.Е. имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Они оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес их магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у них. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у них денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и задолженность ИП Азрапкиной А.Е. перед ООО «Глория» была погашена. В ходе допроса ему на обозрение была предоставлена копия доверенности № 6944 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Азрапкиной А.Е. денежных средств. На основании данной доверенности №6944 от 27.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от него денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). Также ему предоставлена на обозрение еще одна копия доверенности № 6690 от 22.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Азрапкиной А.Е. денежных средств. На основании данной доверенности №6690 от 22.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от него денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»). В указанных доверенностях Павлов А.В. собственноручно в его присутствии вписывал сумму, получаемых от них денежных средств и ставил свою подпись (том № 7 л.д. 13-14),
— свидетеля К9., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов ее учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее был изъят 1 лист из указанной учетной тетради с подписями Павлова А.В. В ходе допроса ей на обозрение был предоставлен 1 листа из ее учетной тетради, изъятый у нее в ходе выемки 26.09.2012г. В данном журнале ведется учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данном листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 26.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Колесовой Т.П. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 152-153),
— свидетеля С6., согласно которым она работает в должности бухгалтера с 01.01.2007г. у индивидуального предпринимателя Ч. и с того же времени в должности бухгалтера ООО «Степь», директором которого является Ч. Основным видом деятельности ИП Чунихиной Е.Ф. и ООО «Степь» является розничная купля-продажа продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, ООО «Глория» поставляет в адрес магазина, принадлежащего ООО «Степь» и ИП Чунихиной Е.Ф. соки «Сады Придонья», на основании заключенного договора поставки. Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес их магазина, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому они делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре они делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Степь» и ИП Чунихина Е.Ф. имеют право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Они оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя, на основании доверенности на получение денежных средств. При получении денежных средств Павловым А., ею составлялись расходные кассовые ордера, в которых Павлов А.В. собственноручно указывал сумму получаемых денежных средств, дату, подпись, а также реквизиты доверенности, на основании которой он получал денежные средства. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Следователем в ходе производства выемки 04.10.2012г. у Ч были изъяты три расходных кассовых ордера с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств и три доверенности, на основании которых Павлову А.В. передавались денежные средства (том № 4 л.д. 180-181),
— свидетеля К10П., согласно которым она работает менеджером в ООО ПКФ «Русич», которое занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,». До 2010 года она являлась индивидуальным предпринимателем, занималась также куплей-продажей продуктов питания, но уже давно прекратила данную деятельность. Между ООО ПКФ «Русич» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес их магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому они делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы магазина ООО ПКФ «Русич», делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них. По условиям договора поставки с ООО «Глория», ООО ПКФ «Русич» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Они оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее, которая считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств, так как он собственноручно в присутствии продавца указывал в доверенности сумму получаемых денежных средств и ставил подпись. В магазине ООО ПКФ «Русич» не ведется журнал учета выданных денежных средств. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года в магазин ООО ПКФ «Русич» приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенности, на основании которых Павлов А.В. получал у них денежные средства, с его подписью. С предъявленных доверенностей сотрудники ООО «Глория» делали копии, и задолженность ООО ПКФ «Русич» перед ООО «Глория» была погашена. Позже следователем в ходе производства выемки 04.10.2011г. у нее была изъята доверенность №4877 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ООО «Русич (Степная) » денежных средств. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия доверенности №4877 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ООО «Русич (Степная) » денежных средств. На основании данной доверенности №4877 от 23.03.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил от нее в качестве менеджера ООО ПКФ «Русич» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 6 л.д. 239-241),
— свидетеля К11., согласно которым она работает продавцом у индивидуального предпринимателя К12., которая занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: Волгоградская <,адрес>, Между ИП Куликовой В.М. и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них. Она оплачивает за поставленный товар в адрес магазина ИП Куликовой В.М. наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у них. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в ее журнале учета выдачи денежных средств. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова В.И. о получении денежных средств и задолженность ИП Куликовой В.М. перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. У них сохранился журнал учета выдачи денежных средств за 2011г., в котором содержался 1 лист с подписями Павлова А.В. о получении денежных средств. На данном листе отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 1) 04.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Куликовой В.М. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 4 л.д. 198-199),
— свидетеля Е1 согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в адрес ее магазина с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил в ней свою подпись. Доверенность оставалась у нее. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках на доставку товара, за который ему оплачивались денежные средства. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств. С предъявленных документов сотрудники ООО «Глория» делали копии, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. У нее оставалась часть данных документов, которые она предоставила следователю для изъятия, а именно: 1) товарный чек №ГР00017747 от 12.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 170,62 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащий операцию по выдаче 03.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 12.04.2011 года товар, 2) товарный чек №ГР00009757 от 02.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 475,2 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащий операцию по выдаче 07.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.03.2011 года товар, 3) товарный чек №ГР00012590 от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 112,14 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>,, содержащий операцию по выдаче 22.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 15.03.2011 года товар.
Также в ходе допроса ей на обозрение были предоставлены: копия 1) копия товарного чека <,данные изъяты>, товар (том № 6 л.д. 165-170),
— свидетеля Т., согласно которым он является директором ООО «Ермак», которое осуществляет торгово-закупочную деятельность на территории <,адрес>, Между им в качестве директора ООО «Ермак» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес магазинов ООО «Ермак» соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес моих магазинов, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Он, либо продавцы его магазинов, делали Павлову А.В. заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазинов, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре продавцы магазина делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Ермак» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Он оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазины с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в журнале «оплаты поставщиков» ООО «Ермак». Летом 2011 года к нему в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им тетрадь с подписями Павлова А.В. о получении денежных средств и задолженность ООО «Ермак» перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов данной учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. В настоящее время данная тетрадь не сохранилась. В ходе допроса ему на обозрение была предоставлена копия 1 листа из журнала «оплаты поставщиков» ООО «Ермак», которая была сделана сотрудниками ООО «Глория». Данный журнал велся продавцами магазина ООО «Ермак», в котором отражался учет выдачи денежных средств за полученный товар. На указанном листе в среднем столбце отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 02.05.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ООО «Ермак» за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии (том № 6 л.д. 193-194)
— свидетеля Е2., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от нее денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлена копия товарной накладной №8917 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Л.Н. продукции весом 56,94 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 26.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 19.04.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данной копии товарной накладной. Данная копия товарной накладной сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала. В настоящее время данных документов у нее не сохранилось (том № 6 л.д. 225-226),
— свидетеля Ф согласно которым она работает продавцом в ООО ПКФ «Русич» на протяжении нескольких лет. Основным видом деятельности ООО ПКФ «Русич» является купля-продажа продуктов питания в нескольких магазинах, расположенных <,адрес>, Одним из магазинов ООО ПКФ «Русич», в котором работает Ф расположен по адресу: <,адрес>, ООО ПКФ «Русич» — это одно юридическое лицо, учредителями которого являются два брата – Крижановский Владимир Филиппович и Крижановский Александр Филиппович, у каждого из которых есть свои магазины. Директором магазина, в котором она работает, является Крижановский В.Ф. Между ООО ПКФ «Русич» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес магазинов данной организации соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, в котором она работает, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, С торговыми представителями работают продавцы магазина, а именно: передают заявки, принимают товар и передают денежные средства за поставленную продукцию. Продавцы магазина делали Павлову А.В. заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре продавцы магазина делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО ПКФ «Русич» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Продавцы магазина оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставались у них. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в товарных накладных. Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им документы с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств за ранее поставленную продукцию и задолженность ООО ПКФ «Русич» перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлены: копия товарной накладной №8470 от 13.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ООО «Русич» продукции весом 81,48 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 27.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме 3040 рублей за поставленный 13.04.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данной копии товарной накладной, копия товарной накладной №9685 от 27.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ООО «Русич» продукции весом 260,28 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 04.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в <,данные изъяты>, рубля за поставленный 27.04.2011 года товар, а также копия доверенности № 6967 от 27.04.2011 г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ООО «Русич» денежных средств. На основании данной доверенности торговому представителю Павлову А.В. 04.05.2011г. были оплачены денежные средства в <,данные изъяты>, рубля за поставленный 27.04.2011г. в адрес ООО ПКФ «Русич» товар по накладной №9685. Данные копии документов сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных им оригиналов, которые в настоящее время не сохранились (том № 6 л.д. 242-244),
— свидетеля К13, согласно которым ранее она была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имела право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивала наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от нее денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились, в связи с закрытием магазина. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение предоставлены: копия товарной накладной №5479 от 11.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Калининой Н.И. продукции весом 73,34 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 24.03.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 11.03.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данной копии товарной накладной. И копия товарной накладной №8601 от 15.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Калининой Н.И. продукции весом 33,6 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 21.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 15.04.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данной копии товарной накладной. Данные копии товарных накладных сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных им оригиналов, которые в настоящее время не сохранились (том № 7 л.д. 37-38),
— свидетеля Я1., согласно которым в 2011 году она арендовала магазин у знакомого ИП Корсикова И.Б., который имеет в собственности магазин, расположенный по адресу: <,адрес>, Первые несколько месяцев она работала, как сотрудник ИП Корсикова И.Б. После этого ее муж встал на учет в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя и они продолжили работать в указанном магазине, занимались розничной куплей-продажей продуктов питания. У многих организаций, поставляющих товар были заключены договора поставки с ИП Корсиковым И.Б., и когда ее муж зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, то она стала говорить торговым представителям о необходимости заключения договоров поставки с ИП Яковлевым И.В., на что они отвечали, что не имеет значения у какого контрагента заключен договор поставки, главное вы заказываете товар, мы его вам поставляем, и вы оплачиваете за него денежные средства. ООО «Глория» также не явилась исключением. Между ИП Корсиковым И.Б. и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес его магазина, в котором она работала, соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим им соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавец, которая являлась ее сменщицей, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» они имели право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивала наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в журнале ведения учета. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им тетрадь с подписями Павлова А.В. о получении денежных средств за ранее поставленную продукцию и задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов учетной тетради сотрудники ООО «Глория» делали копии. В настоящее время данная тетрадь не сохранилась, в связи с закрытием предпринимательской деятельности. В ходе допроса ей на обозрение предоставлены копии двух листов из учетной тетради, которые были сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала. Данный журнал велся ею и вторым продавцом, в котором отражался учет выдачи денежных средств за полученный товар. На первом листе отражены три операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А. за поставленный товар по одной товарной накладной. 04.03.2011г. в адрес их магазина был поставлен товар соки «Сады Придонья» на сумму 1647,45 рублей. И на первом листе учетной тетради указаны операции по выплате денежных средств за поставленный 04.03.2011г. товар, а именно: 21.03.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в <,данные изъяты>, рублей, о чем имеется его подпись с расшифровкой. А в следующих двух операциях не указаны даты выдачи денежных средств, но это точно был март 2011 года, так как следующую заявку она делала в апреле 2011 года, а ООО «Глория» не поставляла товар в адрес контрагента, пока не будет оплачен в полном объем ранее поставленный товар. И еще двумя датами торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 04.03.2011г. товар соки «Сады Придонья», о чем имеются его подписи с расшифровкой. На втором листе отражена еще одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А. за поставленный в адрес их магазина 08.04.2011г. товар соки «Сады Придонья» на <,данные изъяты>, рублей. А именно: 21.04.2011г. торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей, о чем имеется его подпись с расшифровкой (том № 7 л.д. 41-42),
— свидетеля П1., согласно которым она работала в должности бухгалтера в ООО «Григорий» на протяжении <,данные изъяты>, до 31.10.2012г. Основным видом деятельности ООО«Григорий» являлась розничная купля-продажа продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, В настоящее время ООО «Григорий» не осуществляет указанную деятельность. В ее должностные обязанности входило: оплата поставленного товара по товарным накладным, а также ведение документации. Между ООО «Григорий» и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес магазина, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Она в качестве бухгалтера ООО «Григорий» делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре продавцы магазина делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Григорий» имело право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивала наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности на получение денежных средств. При выплате денежных средств она выписывала расходный кассовый ордер, в котором торговый представитель расписывался за получение денежных средств. У нее сохранились три расходных кассовых ордера с подписью Павлова А.В. о получении им от ООО «Григорий» денежных средств, которые у нее были изъяты следователем в ходе производства выемки перед допросом. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ним в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им расходные кассовые ордера с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и задолженность ООО «Григорий» перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. Она пояснила, что согласно расходного кассового ордера от 17.03.2011г. ею в качестве бухгалтера ООО «Григорий» были переданы денежные средства торговому представителю Павлову А.В. в сумме 2312 рублей, за поставленный 25.02.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), на основании доверенности №3891 от 09.03.2011г., о чем имеется его подпись с расшифровкой в данном документе. Согласно расходного кассового ордера от 31.03.2011г. ею в качестве бухгалтера ООО «Григорий» были переданы денежные средства торговому представителю Павлову А.В. в сумме 2000 рублей, за поставленный 25.02.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), на основании доверенности №4856 от 23.03.2011г., о чем имеется его подпись с расшифровкой. Согласно расходного кассового ордера от 14.04.2011г. ею в качестве бухгалтера ООО «Григорий» были переданы денежные средства торговому представителю Павлову А.В. в сумме <,данные изъяты>, рублей, за поставленный 31.03.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), на основании доверенности №5985 от 12.04.2011г., о чем имеется его подпись с расшифровкой (том № 7 л.д. 50-51),
— свидетеля Л2 согласно которым он является <,данные изъяты>, ООО «Дашенька». Основным видом деятельности ООО «Дашенька» является розничная торговля различного рода товаров в нескольких магазинах, расположенных <,адрес>,. Между ООО «Дашенька» и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес его магазинов соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес его магазинов соки «Сады Придонья» в 2011 являлся Павлов <,данные изъяты>,. Продавцы его магазинов делали заявки торговому представителю Павлову А.В. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес магазинов заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре продавцы делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» ООО «Дашенька» имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Продавцы оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в журнале ведения учета выданных денежных средств ООО «Дашенька». В каждом магазине имеется свой журнал учета выдачи денежных средств. Документы с подписью Павлова А. о получении им денежных средств в настоящее время не сохранились. Павлов А. не привозил квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к нему приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им документы с подписью Павлова А. о получении денежных средств. С предъявленных документов сотрудники ООО «Глория» делали копии и задолженность ООО «Дашенька» перед ООО «Глория» была погашена. В ходе допроса Луткову В.М. на обозрение предоставлены следующие документы: 1) копия доверенности № 4413 от 16 марта 2011 года, выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств. На основании данной доверенности №4413 от 16.03.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от продавца одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька», денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар соки «Сады Придонья». Павлов А. собственноручно в присутствии продавца вписывал в указанной доверенности сумму получаемых от ООО «Дашенька», в лице того же продавца, денежных средств и ставил в ней свою подпись. 2) Также ему на обозрение предоставлена копия доверенности № 5300 от 30.03.2011, выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств. На основании данной доверенности № 5300 от 30.03.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от продавца одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар соки «Сады Придонья». Павлов А. собственноручно в присутствии продавца, передавшего денежные средства, вписывая в указанной доверенности сумму получаемых от ООО «Дашенька» в лице того же продавца денежных средств и ставил в ней свою подпись. 3) Также ему на обозрение была предоставлена копия доверенности № 5301 от 30.03.2011 года, выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств. На основании данной доверенности № 5301 от 30.03.2011 года, торговый представитель Павлов А. получил от продавца одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька», денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей собственноручно в присутствии продавца, передавшего денежные средства, вписывая в указанной доверенности сумму получаемых им от ООО «Дашенька», в лице того же продавца, денежных средств ставил в ней свою подпись. 4) Также ему на обозрение предоставлена копия 1 листа из учетной тетради, которая была сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала. Данный журнал велся продавцами одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька», в котором отражался учет выдачи денежных средств за полученный товар. На данном листе отражена одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А. за поставленный товар, а именно 06.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил денежные средства в сумме 1306,14 рублей от продавца ООО «Дашенька», за поставленный 30.03.2011 года товар по товарной накладной № 7247 ООО «Глория» (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись. 5) Также ему на обозрение предоставлена копия доверенности № 6681 от 22.04.2011 года выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств. На основании данной доверенности № 6681 от 22.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от продавца одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька», денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар соки «Сады Придонья». Павлов А. собственноручно в присутствии продавца, передававшего денежные средства, вписывал в указанной доверенности сумму полученных им от ООО «Дашенька», в лице того же продавца, денежных средства и ставил в ней свою подпись. 5) Также ему на обозрение предоставлена копия доверенности № 6682 о 22.04.2011, выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств. На основании данной доверенности № 6682 от 22.04.2011 торговый представитель Павлов А. получил от продавца одного из магазинов, принадлежащих ООО «Дашенька» денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный товар соки «Сады Придонья», о чем имеется его подпись с расшифровкой. За получение денежных средств помимо доверенностей Павлов А. также расписывался в журнале учета выдачи денежных средств, который ведется в каждом магазине, но за 2011 год данные журналы не сохранились (том № 7 л.д. 55-58),
— свидетеля А3 согласно которым он до конца 2011 года являлся индивидуальным предпринимателем, занимался розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ним, в качестве индивидуального предпринимателя, и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого, последние поставляли в адрес его магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория» поставлявшим в адрес его магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, которому он делал заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес его магазина заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре продавцы делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у него для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» Андреев Е.Н. имел право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Он оплачивал наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.приезжал к нему в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых от него денежных средств за ранее предоставленную продукцию. Доверенность оставалась у него. За получение денежных средств Павлов А. расписывался у него в его журнале ведения учета. Павлов А. не привозил ему квитанции к приходным кассовым ордерам, кассовые чеки, подтверждавшие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к нему в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках, в кассу предприятия. Он предъявил им тетрадь с подписями Павлова А. о получении денежных средств и его задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С интересующих листов его учетной тетради сотрудники ООО «Глория» сделали копии. В настоящее время данная тетрадь не сохранилась, в связи с прекращением предпринимательской деятельности. В ходе допроса ему на обозрение предоставлены были представлены копии двух листов. Он пояснил, что данный журнал велся его продавцами, в котором отражался учет выдачи денежных средств за полученный им товар. На первом листе отражена одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А., а именно: 21.03.2011 года торговый представитель Павлов А. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Андреева Е.Н., за ранее поставленный ООО «Глория» товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой. На втором листе отражена еще одна операция по выдаче торговому представителю Павлову А. денежных средств, а именно: 04.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Андреева Е.Н., за ранее поставленный ООО «Глория» товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой (том № 7 л.д. 65-66),
— свидетеля С7., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в двух магазинах, расположенных в Волгоградской области, р.п. Городище, один из которых по адресу <,адрес>,, а второй на пересечении <,адрес>, и пожарной части. Между С7., в качестве индивидуального предпринимателя, и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого, последние поставляют в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория» поставляющим в адрес ее магазинов соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,. Она делала Павлову А. заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазинов заказанный товар на своем транспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо продавцы ее магазинов, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у них для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А. приезжал к ней в магазины с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Салова И.А.денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых от нее денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А. расписывался у нее в журнале ведения учета ИП Салова И.А., которые до настоящего времени не сохранились. Павлов А. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам, кассовые чеки, подтверждавшие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках, в кассу предприятия. Она предъявила им тетради с подписями Павлова А. о получении от нее денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. В настоящее время данные тетради не сохранились. В ходе допроса ей на обозрение предоставлены копии четырех листов из ее учетных тетрадей, которые были сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных им оригиналов. Данные журналы велись ее продавцами, в которых отражался учет выдачи денежных средств за полученный ею товар. Копии 2 листов сделаны из учетной тетради в одном ее магазине (в каком именно она затруднилась пояснить), а 2 другие копии сделаны из другой учетной тетради в другом ее магазине. В каждом ее магазине продавцы вели и ведут тетради по учету выдачи денежных средств за полученный ею товар. На первом из двух указанных листов отражена одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В. за поставленный товар в адрес одного из ее магазинов, а именно: 20.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее предоставленный ООО «Глория» товар (соки «сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой. На втором из указанных листов также отражена одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В. за ранее предоставленный товар в адрес того же ее магазина, а именно: 28.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от нее денежные средства в <,данные изъяты>, рублей за ранее предоставленный ООО «Глория» товар (соки «сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой. На двух других листах также имеются операции по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В. за поставленный товар в адрес другого ее магазина, а именно: 28.04.2011 года торговый представитель Павлов А. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей за ранее поставленный ООО «Глория» товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой. На втором из указанных листов также отражена одна операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар в адрес второго ее магазина, а именно: в марте 2011 года (точной даты она не помнит), а на данной копии листа даты не видно, торговый представитель Павлов А.В. получил от нее денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля за ранее поставленный ООО «Глория» товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой (том № 7 л.д. 112-114),
Вина подсудимого в совершении преступления подтверждается исследованными в судебном заседании письменными и вещественными доказательствами:
— протоколом выемки от 30 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, был изъят лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Артемова В.И., содержащий операцию по выдаче 07.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 18.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 148-150),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>,. лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Артемова В.И., содержащий операцию по выдаче 07.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 18.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Артемова В.И., содержащий операцию по выдаче 07.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 18.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 151),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №3356 от 18.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Секачёвой Т.В. продукции весом 63,54 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 31.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 18.03.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия товарной накладной №3356 от 18.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Секачёвой Т.В. продукции весом 63,54 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рубль, содержащая операцию по выдаче 31.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 18.03.2011 года товар (том № 2 л.д. 199),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: копия доверенности № 4871 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей и копия доверенности №6017 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия доверенности № 4871 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей и копия доверенности №6017 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Кульбиной Л.П. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 1 л.д. 77, 84),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №9906 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Генераловой Н.А. продукции весом 64,822 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 05.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 29.04.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия товарной накладной №9906 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Генераловой Н.А. продукции весом 64,822 кг (соки «Сады Придонья»), <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 05.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 29.04.2011 года товар (том № 2 л.д. 181),
— протоколом выемки от 31 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, был изъят лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Компанеевой Л.П., содержащий операцию по выдаче 31.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 25.03.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 170-171),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>, лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Компанеевой Л.П., содержащий операцию по выдаче 31.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 25.03.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Компанеевой Л.П., содержащий операцию по выдаче 31.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 172),
— протоколом выемки от 31 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, были изъяты 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ООО «КМК», содержащие: операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>,»)(том № 3 л.д. 177-178),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, листы из журнала учета выдачи денежных средств ООО «КМК», содержащие: операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме 1097,62 рубля торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»), операцию по выдаче 10.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») и операцию по выдаче 26.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «КМК», содержащий операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») и еще один лист содержащий: операцию по выдаче 10.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») и операцию по выдаче 26.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 179, 180),
— протоколом выемки от 31 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. был изъят 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «Анис», содержащий: операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 16.04.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), операцию по выдаче 05.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 184-185),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>,Е. лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «Анис», содержащий: операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме 6091,09 рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 16.04.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), операцию по выдаче 05.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «Анис», содержащий: операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 16.04.2011г. товар (соки «Сады Придонья»), операцию по выдаче 05.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 186),
— протоколом выемки от 31 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. были изъяты: 1) товарная накладная №4070 от 25.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Серга Г.П. продукции весом 79,05 кг (соки «Сады Придонья»), <,данные изъяты>,
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>,. документы: 1) товарная накладная №4070 от 25.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Серга Г.П. продукции весом 79,05 кг (соки «Сады Придонья»), <,данные изъяты>,
— вещественным доказательством: 1) товарная накладная №4070 от 25.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Серга Г.П. продукции весом 79,05 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 3 л.д. 194-195, 196),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №9905 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Громова А.А. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, товар.
(том № 5 л.д. 91-107)
— вещественное доказательство: копия товарной накладной №9905 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Громова А.А. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 2 л.д. 190),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия товарной накладной №9904 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Чернявской Л.Н. продукции весом 47,34 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том 5 л.д. 91-107),
2) копия товарного чека № ГР00018521 от 15.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 31,18 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар.
(том № 5 л.д. 91-107)
— вещественным доказательством:1) копия товарной накладной №9904 от 29.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Чернявской Л.Н. продукции весом 47,34 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар,
2) копия товарного чека № ГР00018521 от 15.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 31,18 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар.
(том № 1 л.д. 92,75)
— протоколом выемки от 02 августа 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, были изъяты 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Кравцовой Т.А., содержащие операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 204),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Кравцовой Т.А., содержащие операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Кравцовой Т.А., содержащие операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 205,206),
— протоколом выемки от 02 августа 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, были изъяты 3 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 03.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 210-211),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у Ишиной Е.Н. 3 листа по учету выдачи денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операции по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, представителю Павлову А.В. за поставленный 03.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: 3 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 03.05.2011г. товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 212-214),
— протоколом выемки от 15 января 2013 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. были изъяты 2 листа ведомости от апреля 2011 года по учету выдаче денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 6 л.д. 186),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, 2 листа ведомости от апреля 2011 года по учету выдачи денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья»).
(том № 7 л.д. 119-122)
— вещественные доказательства: 2 листа ведомости от апреля 2011 года по учету выдаче денежных средств ИП Ишиной Е.Н., содержащие операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 6 л.д. 187),
— протоколом выемки от 02 августа 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, был изъят 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Лебедевой Т.И., содержащий операцию по выдаче 29.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 218),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>, 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Лебедевой Т.И., содержащий операцию по выдаче 29.03.2011 года денежных средств в <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Лебедевой Т.И., содержащий операцию по выдаче 29.03.2011 года денежных средств в <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 219),
— протоколом выемки от 02 августа 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. были изъяты 3 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Гребневой Г.И., содержащие операции по выдаче 13.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 223),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, 3 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Гребневой Г.И., содержащие операции по выдаче 13.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественными доказательствами: 3 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Гребневой Г.И., содержащие операции по выдаче 13.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 3 л.д. 224-226),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия доверенности № 7397 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Гончаровой Е.П. денежных средств в <,данные изъяты>, (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: копия доверенности № 7397 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Гончаровой Е.П. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 97),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены копии доверенностей: № 6962 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Морозовой Н.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: копия доверенности № 6962 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Морозовой Н.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 2 л.д. 202, 183, 184),
— протоколом выемки от 06 сентября 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, были изъяты 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Ягофаровой Е.Ю., содержащие операции по выдаче 05.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 56),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Ягофаровой Е.Ю., содержащие операции по выдаче 05.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественными доказательствами: 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Ягофаровой Е.Ю., содержащие операции по выдаче 05.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 57-58),
— протоколом выемки от 06 сентября 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. была изъята товарная накладная №8915 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Н.А. продукции весом 35,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 4 л.д. 62),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрена изъятая у <,данные изъяты>,. товарная накладная №8915 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Н.А. продукции весом 35,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 19.04.2011 года товар (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественными доказательствами: товарная накладная №8915 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Н.А. продукции весом 35,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 4 л.д. 63),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия доверенности № 6668 от 22.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Швыревой В.С. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия доверенности № 6668 от 22.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Швыревой В.С. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 2 л.д. 186),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №7138 от 29.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефремовой И.А. продукции весом 130,02 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: копия товарной накладной №7138 от 29.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефремовой И.А. продукции весом 130,02 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью 4780<,данные изъяты>, года товар (том № 2 л.д. 145),
— протоколом выемки от 18 сентября 2012 года, согласно которому у Красиковой О.В. был изъят 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Красиковой О.В., содержащий операции по выдаче 02.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 102),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>, 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Красиковой О.В.., содержащий операции по выдаче 02.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Красиковой О.В., содержащий операции по выдаче 02.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 103),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №9624 от 26.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Андроновой В.И. продукции весом 67,74 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия товарной накладной №9624 от 26.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Андроновой В.И. продукции весом 67,74 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 1 л.д. 93),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия доверенности № 7391 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия доверенности № 7391 от 04.05.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств в сумме 3441,30 рублей (том № 1 л.д. 98),
— протоколом выемки от 22 января 2013 года, согласно которому у Стамбольян В.В. были изъяты: доверенность №6015 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 6 л.д. 210),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>,. доверенность №6015 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: доверенность №6015 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Булавиной Н.М. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 6 л.д. 211,212),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия доверенности №5986 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Евтихеевой Н.С. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубль (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия доверенности №5986 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Евтихеевой Н.С. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 88),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №2899 от 15.03.2011г. о поставке в адрес ООО «Ирбис» продукции соки «Сады Придонья» весом 70,99 кг., стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия товарной накладной №2899 от 15.03.2011г. о поставке в адрес ООО «Ирбис» продукции соки «Сады Придонья» весом 70,99 кг., стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 28.03.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 15.03.2011 года товар (том № 1 л.д. 95-96),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: копия доверенности №6944 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Азрапкиной А.Е. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия доверенности №6944 от 27.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Азрапкиной А.Е. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 80, 81),
— показания свидетеля Щ согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарного чека № от 22.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 41,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>, товар. Данная копия товарного чека сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала, который не сохранился.
(том № 6 л.д. 144-145)
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарного чека <,данные изъяты>,
(том № 5 л.д. 91-107)
— вещественное доказательство: копия товарного чека №ГР00013691 от 22.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 41,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>, товар.
(том № 2 л.д. 99)
— протоколом выемки от 26 сентября 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>,
— вещественным доказательством: 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Колесовой Т.П., содержащий операцию по выдаче 26.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 159),
— протоколом выемки от 04 октября 2012 года, согласно которому у Ч были изъяты: 1) расходный кассовый ордер №<,данные изъяты>, (том № 4 л.д. 173),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у Ч. документы: 1) расходный кассовый ордер <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественными доказательствами: 1) расходный кассовый ордер <,данные изъяты>, (том № 4 л.д. 174-179),
— протоколом выемки от 04 октября 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>, (том № 4 л.д. 190),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрена изъятая у <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: доверенность №4877 от 23.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю <,данные изъяты>, (том № 4 л.д. 191),
— протоколом выемки от 10 октября 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 201),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественным доказательством: 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Куликовой В.М., содержащий операцию по выдаче 04.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 4 л.д. 202),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрен 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «Ермак», содержащий операцию по выдаче 02.05.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: 1 лист из журнала учета выдачи денежных средств ООО «Ермак», содержащий операцию по выдаче 02.05.2011 года денежных средств в <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 2 л.д. 185),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарной накладной №8917 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Л.Н. продукции весом 56,94 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественным доказательством: копия товарной накладной №8917 от 19.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Ефимовой Л.Н. продукции весом 56,94 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, товар (том № 2 л.д. 188),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия товарной накладной №8470 от 13.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ООО «Русич» продукции весом 81,48 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 1) копия товарной накладной №8470 от 13.04.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ООО «Русич» продукции весом 81,48 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 67-68, 69-70, 71),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия товарной накладной №5479 от 11.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Калининой Н.И. продукции весом 73,34 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, за поставленный 15.04.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 1) копия товарной накладной №5479 от 11.03.2011г. о поставке ООО «Глория» в адрес ИП Калининой Н.И. продукции весом 73,34 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, за поставленный 15.04.2011 года товар (том № 1 л.д. 94, 103),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрен 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Корсиков И.Б., содержащие операции по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>,, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Корсиков И.Б., содержащие операции по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>,, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 2 л.д. 170-171),
— протоколом выемки от 30 января 2013 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. были изъяты: 1) расходный кассовый ордер от 17.03.11г. на выдачу Павлову А.В. от ООО «Григорий» денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 46),
— протоколом осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>,. документы: 1) расходный кассовый ордер от 17.03.11г. <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественными доказательствами: 1) расходный кассовый ордер от 17.03.11г. на выдачу Павлову А.В. от ООО «Григорий» денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 47-49),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия доверенности №4413 от 16.03.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ООО «Дашенька» денежных средств в сумме 3740<,данные изъяты>, (соки «Сады Придонья») (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 1) копия доверенности <,данные изъяты>, товар (соки «Сады Придонья») (том № 1 л.д. 73, 79, 82, 83, 90),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Андреев Е.Н., содержащие операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме 1528<,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 2 листа из журнала учета выдачи денежных средств ИП Андреев Е.Н., содержащие операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 2 л.д. 177, 182),
— протоколом осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Саловой И.А., содержащий операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, торговому представителю Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественными доказательствами: 1) лист из журнала учета выдачи денежных средств ИП Саловой И.А., содержащий операцию по выдаче 28.04.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, Павлову А.В. за ранее поставленный товар (соки «Сады Придонья») (том № 2 л.д. 172-176),
— протоколом выемки от 28 февраля 2013 года, согласно которого у представителя потерпевшего <,данные изъяты>, были изъяты документы, в том числе: 1) приказ №197/1-к от 15.07.2010г. о приеме Павлова А.В, на должность торгового представителя ООО «Глория» в подразделение г.Волгограда с окладом 6050 рублей, 2) трудовой договор №109 от 15.07.2010г., заключенный между ООО «Глория» в лице директора Щербакова А.А. и Павловым А.В., согласно которого Павлов А.В. принят на работу с 15.07.2010г. в ООО «Глория» торговым представителем с тарифной ставкой (окладом) 6050 <,данные изъяты>,. (том № 7 л.д. 127-128),
— протоколом осмотра от 28 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у представителя потерпевшего <,данные изъяты>,. документы: 1) приказ №197/1-к от 15.07.2010г. о приеме Павлова Алексея Викторовича на должность торгового представителя ООО «Глория» в подразделение г.Волгограда с окладом <,данные изъяты>,, 2) трудовой договор №109 от 15.07.2010г., заключенный между ООО «Глория» в лице директора <,данные изъяты>, и Павловым А.В., согласно которого Павлов А.В. принят на работу с 15.07.2010г. в ООО «Глория» торговым представителем с тарифной ставкой (окладом) <,данные изъяты>, рублей в структурное подразделение в г.Волгограде, 3) договор о полной материальной ответственности от 15.07.2010г., заключенный между ООО «Глория» в лице директора <,данные изъяты>,. и Павловым А.В., согласно которого Павлов А.В. обязуется принять на себя полную материальную ответственность за обеспечение сохранности вверенных ему организацией материальных ценностей, 4) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 06.05.11г. по 31.05.11г. без указания фамилии написавшего данного заявление, на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 5) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.06.11г. по 30.06.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 6) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.07.11г. по 31.07.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 7) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.08.11г. по 31.08.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 8) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.09.11г. по 09.09.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 9) копия заявления от имени Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., с просьбой об увольнении его по собственному желанию с 09.09.2011г., 10) приказ №262-к от09.09.2010г., согласно которого Павлов А.В. уволен с должности торгового представителя в ООО «Глория» на основании личного заявления от 09.09.2011г. (том № 7 л.д. 129-130),
— вещественными доказательствами: 1) приказ №197/1-к от 15.07.2010г. о приеме Павлова А.В, на должность торгового представителя ООО «Глория» в подразделение г.Волгограда с окладом <,данные изъяты>, рублей, 2) трудовой договор №109 от 15.07.2010г., заключенный между ООО «Глория» в лице директора Щербакова А.А. и Павловым А.В., согласно которого Павлов А.В. принят на работу с 15.07.2010г. в ООО «Глория» торговым представителем с тарифной ставкой (окладом) <,данные изъяты>, рублей в структурное подразделение в г.Волгограде, 3) договор о полной материальной ответственности от 15.07.2010г., заключенный между ООО «Глория» в лице директора Щербакова А.А. и Павловым А.В., согласно которого Павлов А.В. обязуется принять на себя полную материальную ответственность за обеспечение сохранности вверенных ему организацией материальных ценностей, 4) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 06.05.11г. по 31.05.11г. без указания фамилии написавшего данного заявление, на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 5) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.06.11г. по 30.06.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 6) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.07.11г. по 31.07.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 7) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.08.11г. по 31.08.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 8) заявление о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы с 01.09.11г. по 09.09.11г. от имени торгового представителя Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., 9) копия заявления от имени Павлова А.В. на имя директора ООО «Глория» Щербакова А.А., с просьбой об увольнении его по собственному желанию с 09.09.2011г., 10) приказ №262-к от09.09.2010г., согласно которого Павлов А.В. уволен с должности торгового представителя в ООО «Глория» на основании личного заявления от 09.09.2011г. (том № 7 л.д. 153-164),
— Актом ревизии от 13.03.2012г., согласно которого комиссия в составе: главного бухгалтера <,данные изъяты>,., бухгалтера <,данные изъяты>, и торгового представителя <,данные изъяты>,., провела ревизию движения денежных средств по взаиморасчетам с клиентами ООО «Глория» в отношении торгового представителя Павлова А.В. В ходе проверки предоставленных покупателями документов подтверждающих оплату отгруженного товара, была установлена недостача денежных средств на общую сумму <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 108-109),
— Актом ревизии от 19.04.2012г., согласно которого комиссия в составе: главного бухгалтера <,данные изъяты>,. и торгового представителя <,данные изъяты>, провела ревизию движения денежных средств по взаиморасчетам с клиентами ООО «Глория» в отношении торгового представителя Павлова А.В. В ходе проверки предоставленных покупателями документов подтверждающих оплату отгруженного товара, была установлена недостача денежных средств на общую сумму <,данные изъяты>, (том № 3 л.д. 48-49),
— заключением эксперта № <,данные изъяты>, выполнены Павловым А.В. (том № 4 л.д. 9-14),
— заключением эксперта № 7077 от 28.09.2012 года, согласно которому расшифровка фамилии «Павлов А.В.» в представленных на исследование документах, в строках «5.04.11 13698,27 3647,2 (сады)», «5.04.11 13698,27 2583,5 (рошен)», «26.04.11 12524,2 1024,26 (сад*)» на двух листах из журнала учета выданных денежных средств ИП Ягофаровой, а также рукописные буквенно-цифровые записи «оплачено 26.04.11г. Павлов А.В.» в товарной накладной №8915 от 19.04.2011г., выполнены Павловым А.В. (том № 4 л.д. 80-81),
— заключением эксперта № 8367 от 14.03.2013 года, согласно которому денежные средства в размере <,данные изъяты>, рубль, полученные на имя торгового представителя Павлова А.В. от следующих контрагентов: ООО «Дашенька», ИП Андроновой В.И., ИП Гончаровой Е.П., ООО «Русич», ООО «Русич», ИП Булавиной Н.М., ИП Чунихиной Е.Ф., ИП Серга Г.П., ООО «Ирбис», ИП Евтихеевой Н.С., ИП Азрапкиной А.Е., ИП Громова А.А., ИП Калининой Н.И., ИП Чернявской Л.Н., ООО «Григорий», ИП Кульбиной Л.П., ИП Рыбалкиной Л.В., ИП Емельяненковой О.В., ИП Ишиной Е.Н., ИП Костенко В.В., ИП Лебедевой Т.И., ИП Кравцовой Т.А., ИП Гребневой Г.И., ИП Колесовой Т.П., ИП Медведева В.Ю., ИП Шацковой В.А., ИП Вопленко Н.Г., ИП Ягофаровой Е.Ю., ИП Морозовой Н.В., ИП Ефимовой Л.Н., ООО «Ермак», ИП Швыревой В.С., ИП Ефремовой И.А., ИП Куликовой В.М., ИП Андреева Е.Н., ИП Генераловой Н.А., ООО «Анис», ИП Секачевой Т.В., ИП Егоровой Л.И., ИП Орловой Л.В., ИП Курсовой С.И., ИП Саловой И.А., Артемова В.И., ООО «КМК», ИП Красиковой О.В., ИП Компанеевой Л.П., ИП Иванова С.В., ИП Корсикова И.Б., ИП Ефимовой Н.А., не отражены в сводных документах ООО «Глория» и ИП Гришиной И.В., как поступившие в кассу ООО «Глория» и в кассу ИП Гришиной И.В. в период с 01.03.2011 по 23.05.2011, согласно представленным документам. (том № 5 л.д. 150-186),
— Заключением эксперта № 890 от 25.02.2013 года, согласно которому рукописные буквенно-цифровые записи «оплачено 05.04.11 Павлов А.В.» в товарной накладной № 7137 от 29.03.2011, «оплата 22.03.11 г. Павлов А.В.» в товарном чеке № от 15.03.2011, «оплачено 03.05.11 Павлов А.В.» в товарном чеке <,данные изъяты>, от 12.04.2011, «оплачено 7.03.11 г. Павлов А.В.» в товарном чеке № от 02.03.2011, «26.04.11 Павлов А.В. <,данные изъяты>, Павлов А.В.» на листе из журнала учета выданных денежных средств ИП Ишиной Е.Н. (платежная ведомость на выдачу заработной платы за апрель 2011 года <,адрес>,, а также рукописные записи в графах «Наименование», «Количество» (прописью) в четырех доверенностях № 6015 от 12.04.2011 года, № 5307 от 30.03.2011 года, № 3095 от 23.02.2011 года, № 3920 от 09.03.2011 года, в строке «Получил» в трех расходных кассовых ордерах от 17.03.2011 года на сумму <,данные изъяты>, от 31.03.2011 года на сумму 2000 рублей, от 14.04.2011 года на сумму <,данные изъяты>,, выполнены Павловым А.В. (том № 7 л.д. 80-82),
— заключением эксперта № 8368 от 13.12.2012 года, согласно которому расшифровка фамилии «Павлов А.В.» в представленных на исследование документах, в строках: дата «16.03.11» в строках «Глория соки 3037.16 – 1037.16 =2000 остаток», «Глория соки – 2000-1000=1000», «Глория соки – 1000-750 =250» на листе из журнала учета выданных денежных средств ИП Красиковой О.В., в графе «сумма 04.04.11 3.989,20» на листе из журнала учета выданных денежных средств ИП Куликовой В.М., рукописный текст «Павлов А.В. оплачено 16.03.11г.» в строке «Получил (клиент)» в товарном чеке № от 02.03.2011, а также рукописные буквенно-цифровые записи в строках «26.04.11 Сады придонья 2508р.» и «29.03.11 Сады придонья 3751» на листе из журнала учета выданных денежных средств ИП Колесовой Т.П., в строке «Получил» в расходном кассовом ордере №112 от 04.05.2011, в графах «Наименование», «Количество (прописью)» в доверенности №6965 от 27.04.2011 на поучение материальных ценностей, в строке «Получил» в расходном кассовом ордере №83 от 30.03.2011, в графах «Наименование», «Количество (прописью) (кроме цифровой записи «2926») в доверенности № 4874 от 23.03.2011 на получение материальных ценностей, в строке «Получил» в расходном кассовом ордере №74 от 23.03.2011, в графах «Наименование», «Количество (прописью)» в доверенности №4409 от 16.03.2011 на получение материальных ценностей, в графах «Наименование», «Количество (прописью)» в доверенности №4877 от 23.03.2011 на получение материальных ценностей, выполнены Павловым А.В. (том № 5 л.д. 196-199),
— заявлением директора ООО «Глория» Щербакова А.А., согласно которому последний просит привлечь к уголовной ответственности торгового представителя ООО «Глория» Павлова А.В. по фактам хищения денежных средств, совершенных им в период времени с марта по май 2011 года, на общую сумму <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 4),
— заявлением директора ООО «Глория» Щербакова А.А., согласно которому последний просит привлечь к уголовной ответственности торгового представителя ООО «Глория» Павлова А.В. по фактам хищения денежных средств, совершенных им в период времени с марта по май 2011 года, на общую сумму <,данные изъяты>, (том № 1 л.д. 160).
При указанных обстоятельствах, оценив исследованные в судебном заседании доказательства с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, суд находит их совокупность достаточной для установления вины подсудимого в совершении уголовно наказуемого деяния и квалифицирует его действия по части 1 статьи 160 УК РФ (в ред. Федерального закона от 27.12.2009 N 377-ФЗ) — присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному.
Органом предварительного следствия Павлов А.В. обвиняется в присвоении денежных средств в крупном размере и инкриминируется хищение денежных средств потерпевшего ООО «Глория» в размере <,данные изъяты>,
В качестве доказательств вины Павлова А.В. в данной части обвинением представлены:
— показания свидетеля Р., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в ее адрес соки «Сады Придонья» и кондитерские изделия. Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>, она, либо продавцы ее магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она, либо ее продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она, либо ее продавцы, оплачивают наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму, получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. Она считала, что данный документ является подтверждением получения торговым представителем денежных средств от нее. При выдаче денежных средств торговым представителям расходные кассовые ордера ею не составляются. Павлова А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им доверенность, на основании которой Павлов А.В. получал у нее денежные средства, с его подписью. С предъявленной доверенности сотрудники ООО «Глория» делали копию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. Позже следователем в ходе производства выемки у продавца ее магазина Королевой В.А. были изъяты: товарный чек № от 31.03.2011г о поставке ИП Гришиной И.В. в адрес ИП Рыбалкиной Л.В. товара соки «Сады Придонья» весом 40,74 кг, стоимостью <,данные изъяты>, рубля и доверенность №6016 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Рыбалкиной Л.В. денежных средств. В ходе допроса ей на обозрение были предоставлены, изъятые у ее продавца <,данные изъяты>,. указанные документы в ходе выемки 30.07.2012г. Согласно данной доверенности №6016 от 12.04.2011г. ею были оплачены Павлову А.В. денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рубля за поставленный в ее адрес товар (соки «Сады Придонья») 31.03.2011г. по товарному чеку №. В указанной доверенности Павлов А.В. собственноручно в ее присутствии вписывал сумму, получаемых от нее денежных средств и ставил свою подпись. (том № 6 л.д. 215-216),
— протокол выемки от 30 июля 2012 года, согласно которому у <,данные изъяты>,. были изъяты товарный чек № от 31.03.2011г о поставке ИП Гришиной И.В. в адрес ИП Рыбалкиной Л.В. товара соки «Сады Придонья» весом 40,74 кг, стоимостью <,данные изъяты>, рубля и доверенность №6016 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Рыбалкиной Л.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля (том № 3 л.д. 158-160),
— протокол осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрены изъятые у <,данные изъяты>, чек №ГР00015763 от 31.03.2011г о поставке ИП Гришиной И.В. в адрес ИП Рыбалкиной Л.В. товара соки «Сады Придонья» весом 40,74 кг, стоимостью <,данные изъяты>, рубля и доверенность №6016 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Рыбалкиной Л.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественные доказательства: товарный чек №ГР00015763 от 31.03.2011г о поставке ИП Гришиной И.В. в адрес ИП Рыбалкиной Л.В. товара соки «Сады Придонья» весом 40,74 кг, стоимостью <,данные изъяты>, и доверенность №6016 от 12.04.2011г., выданная ООО «Глория» торговому представителю Павлову А.В. на получение от ИП Рыбалкиной Л.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, (том № 3 л.д. 161-162),
— показания свидетеля Ч, которой в ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарного чека № от 15.04.2011г. о поставке ИП Гришина И.В. в адрес ИП Чернявская Л.Н. продукции соков «Сады Придонья» весом 31,18 кг., <,данные изъяты>, рублей. На данной копии товарного чека напротив стоимости товара по данному товарному чеку имеется цифровая запись – <,данные изъяты>,», которая означает, что часть поставленной продукции на указанную сумму <,данные изъяты>, рубля была возвращена торговому представителю Павлову А.В., в связи с истечением сроков годности. Павлов А.В. получил от нее продукцию соки «Сады Придонья» 21.04.2011г. на сумму <,данные изъяты>, в качестве возврата товара по указанному товарному чеку. Соответственно ее задолженность за поставленный товар по данному товарному чеку за вычетом возврата составляла 1 <,данные изъяты>,, о чем ниже ею сделана отметка – «К оплате <,данные изъяты>,». На данной копии товарного чека № от 15.04.2011г. отражена операция по выдаче денежных средств торговому представителю Павлову А.В., а именно: 21.04.2011 года торговый представитель Павлов А.В. получил денежные средства в сумме <,данные изъяты>, рублей от ИП Чернявской Л.Н. за поставленный 15.04.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии. Данные копии сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных ею им документов, которые в настоящее время не сохранились (том № 7 л.д. 33-34),
— показания свидетеля Е согласно которым она являлась индивидуальным предпринимателем примерно с 2005г. по 2011г. Занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в ее адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов Алексей, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее. По условиям договора поставки с ООО «Глория», она имела право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивала наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. За полученные денежные средства Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках, о поставке в ее адрес продукции, за которую она передавала деньги. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные или товарные чеки с подписями Павлова В.И. о получении им денежных средств за поставленную продукцию, и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных ею документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. Позже следователем в ходе производства выемки у нее был изъят товарный чек № от 02.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащий операцию по выдаче 16.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.03.2011 года товар, о чем имеется его подпись с расшифровкой фамилии на данном товарном чеке (том № 6 л.д. 198-199),
— протокол выемки от 18 сентября 2012 года, согласно которому у Е. был изъят товарный чек № от 02.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 16.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.03.2011 года товар (том № 4 л.д. 107),
— протокол осмотра от 06 февраля 2013 года, согласно которому осмотрен изъятый у <,данные изъяты>,. товарный чек № от 02.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 16.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.03.2011 года товар (том № 7 л.д. 119-122),
— вещественное доказательство: товарный чек № от 02.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 29,4 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 16.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 02.03.2011 года товар (том № 4 л.д. 108),
— показания свидетеля В., согласно которым она является индивидуальным предпринимателем с ДД.ММ.ГГГГ, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья» и кондитерские изделия. Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим в адрес ее магазина, соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она делала отметку о получении товара, ставила подпись и отдавала данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный ею товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от нее денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Павлов А.В. не привозил ей квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года, к ней в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарного чека №№ от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 7,751 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 15.03.2011 года в ее адрес товар (том № 6 л.д. 140-141),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарного чека № от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 7,751 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 15.03.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественное доказательство: копия товарного чека №№ от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции весом 7,751 кг (соки «Сады Придонья»), стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 21.03.2011 года денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей торговому представителю Павлову А.В. за поставленный 15.03.2011 года товар (том № 2 л.д. 198),
— показания свидетеля К., согласно которым ранее до 2012г. она являлась учредителем ИП Курсова С.И., занималась розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>, Между ИП Курсовым С.И. и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес их магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим им соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес их магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» Курсов С.И. имел право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Они оплачивали наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ним в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение от ИП Курсова С.И. денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у них. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились, в связи с закрытием ИП Курсов С.И. Павлов А.В. не привозил им квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за ранее поставленную продукцию и их задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарного чека № от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 24 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 28.03.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля за поставленный 15.03.2011 года товар. А также еще копия товарного чека № от 19.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 35,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 02.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля за поставленный 19.04.2011 года товар. Данные копии товарных чеков сделаны сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных им оригиналов, которые не сохранились (том № 7 л.д. 9-10),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия товарного чека № от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 24 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 28.03.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля за поставленный 15.03.2011 года товар и 2) копия товарного чека <,данные изъяты>, от 19.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 35,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 02.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 19.04.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественные доказательства: 1) копия товарного чека № от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 24 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 28.03.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рубля за поставленный 15.03.2011 года товар и 2) копия товарного чека № от 19.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 35,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 02.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, за поставленный 19.04.2011 года товар (том № 2 л.д. 92, 120),
— показания свидетеля О согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между ней в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого последние поставляют в адрес ее магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ей соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов Алексей, которому она делала заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в адрес ее магазина, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре она, либо продавцы ее магазина, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у нее для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» она имеет право на отсрочку платежа за приобретенный товар. Она оплачивает наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к ней в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ставил свою подпись. Доверенность оставалась у нее. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у нее в настоящее время не сохранились. Летом 2011 года к ней приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Она предъявила им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении им денежных средств за ранее поставленную продукцию и ее задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» делали копии. В ходе допроса ей на обозрение была предоставлена копия товарного чека №№ от 29.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 39,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>,, содержащая операцию по выдаче 05.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 29.04.2011 года товар. Данная копия товарного чека сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала, который не сохранился (том № 6 л.д. 228-229),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарного чека № от 29.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 39,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 05.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 29.04.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественное доказательство: копия товарного чека №ГР00021480 от 29.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 39,34 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рублей, содержащая операцию по выдаче 05.05.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 29.04.2011 года товар (том № 2 л.д. 179),
— показания свидетеля М., согласно которым он ранее являлся индивидуальным предпринимателем, занимался розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Прекратил данную деятельность в начале января 2012 года. Между ним в качестве индивидуального предпринимателя и ООО «Глория» был заключен договор поставки, на основании которого последние поставляли в адрес его магазина соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория», поставлявшим ему соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому он, либо продавцы его магазина, делали заявки на поставку продукции. После этого водители ООО «Глория» доставляли в его адрес, заказанный товар на своем автотранспорте. При доставке товара водитель имел на руках товарную накладную или товарный чек на доставляемый им товар в двух экземплярах, на одном экземпляре он, либо продавцы, делали отметку о получении товара, ставили подпись и отдавали данный экземпляр водителю, а второй экземпляр оставался у него для ведения бухгалтерского учета. По условиям договора поставки с ООО «Глория» он имел право на отсрочку платежа за приобретенный им товар. Он оплачивал наличными денежными средствами через торгового представителя на основании доверенности. Павлов А.В. приезжал к нему в магазин с доверенностью ООО «Глория» на получение денежных средств, в которой собственноручно прописывал сумму получаемых им денежных средств за ранее поставленную продукцию. Доверенность оставалась у него. За получение денежных средств Павлов А.В. расписывался у него в товарных накладных или товарных чеках. Данные документы у него в настоящее время не сохранились, в связи с закрытием предпринимательской деятельности. Павлов А.В. не привозил ему квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу им денежных средств в кассу ООО «Глория». Летом 2011 года к нему приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А.В. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках в кассу предприятия. Он предъявил им товарные накладные и товарные чеки с подписью Павлова А.В. о получении денежных средств за поставленную продукцию и его задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных документов с подписью Павлова А.В. сотрудники ООО «Глория» сделали копии. В ходе допроса ему на обозрение предоставлена светокопия товарного чека № от 05.04.2011г. о поставке в адрес ИП Медведева В.Ю. продукции весом 53,94 кг. стоимостью <,данные изъяты>, рубля, однако товар был принят всего на сумму <,данные изъяты>, рублей и данная сумма денежных средств была выплачена торговому представителю Павлову А.В. 18.04.11г., о чем имеется выполненная им запись в данном товарном чеке, и поставлена подпись с расшифровкой. Данная копия товарного чека сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленных им документов (том № 7 л.д. 103-105),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарного чека №ГР00016596 от 05.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 53,94 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 18.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 05.04.2011 года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественное доказательство: копия товарного чека № от 05.04.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 53,94 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 18.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, рублей за поставленный 05.04.2011 года товар (том № 2 л.д. 196 ),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрены: 1) копия товарного чека № от 15.03.2011г. о поставке ИП Гришиной И.В. продукции соки «Сады Придонья» весом 119,4 кг., стоимостью <,данные изъяты>, рубля, содержащая операцию по выдаче 12.04.2011г. торговому представителю Павлову А.В. денежных средств в сумме <,данные изъяты>, года товар (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественные доказательства: 1) копия товарного чека №<,данные изъяты>, (том № 2 л.д. 75,91 ),
— показания свидетеля И., согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной куплей-продажей продуктов питания в магазине, расположенном по адресу: <,адрес>,. Между Ивановым С.В., в качестве индивидуального предпринимателя, и ООО «Глория» заключен договор поставки, на основании которого, последние поставляют в его адрес соки «Сады Придонья». Торговым представителем ООО «Глория» поставляющим в адрес его магазина соки «Сады Придонья» в 2011 году являлся Павлов <,данные изъяты>,, которому он делал заявки на поставку продукции. После этого Павлов А. доставлял в адрес его магазина, заказанный им товар на своем автотранспорте. При доставке товара Павлов А. имел на руках товарный чек или товарную накладную на доставленный им товар в двух экземплярах. На одном экземпляре Иванов С.В. делал отметку о получении товара, ставил подпись. И сразу же оплачивал наличными денежными средствами, за поставленный в его адрес товар, торговому представителю Павлову А. никакой отсрочки платежа за приобретенный товар у <,данные изъяты>,. не было, он всегда передавал сразу денежные средства в полном объеме за поставленный товар торговому представителю Павлову А. За получение денежных средств Павлов А. расписывался у Иванова С.В. в товарных накладных или товарных чеках, сразу при получении денег за поставленный товар. Данные документы у него в настоящее время не сохранились. Квитанции к приходным кассовым ордерам и кассовые чеки, подтверждающие сдачу денежных средств в кассу ООО «Глория», Павлов А. ему не передавал, а также доверенности на получение денежных средств также не привозил. Летом 2011 года к Иванову С.В. в магазин приезжали другие сотрудники ООО «Глория», которые сообщили, что Павлов А. не сдавал полученные денежные средства в торговых точках, в кассу предприятия. Он предъявил им товарные чеки и товарные накладные с подписью Павлова А. о получении денежных средств на поставленную продукцию и его задолженность перед ООО «Глория» была погашена. С предъявленных им документов с подписью Павлова А. сотрудники ООО «Глория» сделали копии. В ходе допроса ему на обозрение предоставлена копия товарного чека № от 09.03.2011г. о поставке в его адрес продукции соки «Сады Придонья» весом 54 кг, стоимостью <,данные изъяты>, рублей. Данная копия была сделана сотрудниками ООО «Глория» с предъявленного им оригинала, который в настоящее время не сохранился. На данной копии товарного чека № ГР № от 09.03.2011г имеется запись «Павлов А.В. БП верно» и подпись. Данная запись произведена торговым представителем Павловым А.В. при получении от него 09.03.2011 года денежных средств в <,данные изъяты>, за поставленный 09.03.2011 года товар (соки «Сады Придонья»), о чем имеется его подпись с расшифровкой (том № 7 л.д. 52-53),
— протокол осмотра от 26 октября 2012 года, согласно которому осмотрена копия товарного чека <,данные изъяты>, (том № 5 л.д. 91-107),
— вещественное доказательство: копия товарного чека <,данные изъяты>, товар (том № 2 л.д. 192 ).
Однако из указанных доказательств следует, что в каждом из перечисленных случаев поставщиком товара являлась ИП Гришина И.В. Денежные средства от перечисленных поставок товаров потерпевшему ООО «Глория» не принадлежат.
Не состоятельны и не основаны на фактических обстоятельствах дела выводы органа предварительного следствия о том, что установлена принадлежность ООО «Глория» товара, поставленного от имени Гришиной И.В. со ссылкой на показания ИП Гришиной И.В. о том, что заключенный договор поставки с ООО «Глория» носил формальный характер, требовался он для удобства работы с индивидуальными предпринимателями, имеющими небольшие магазины в различных районах Волгоградской области, не ведущими бухгалтерский учет и являющимися контрагентами ООО «Глория». То есть фактически, у ООО «Глория» продукция по данному договору не приобреталась, денежные средства не передавались, и соответственно она не являлась собственником данного товара. Доставкой продукции от ее имени, получением наличных денежных средств и сдачу их в кассу, занимались сотрудники ООО «Глория». Также все денежные средства, полученные торговыми представителями ООО «Глория» за поставленную от ее имени продукцию, принадлежали ООО «Глория».
Существующее законодательство, регулирующее порядок осуществление сделок в финансово-хозяйственной деятельности субъектов коммерческой деятельности не предполагает их формального характера. Наличие договора поставки товара ООО «Глория» ИП Гришиной И.В. подтверждает возникновение у последней право собственности на такой товар. Следовательно, присвоение денежных средств по поставкам от ИП Гришиной И.В. не затрагивает имущественные права ООО «Глория».
Из показаний свидетеля обвинения <,данные изъяты>,. – бухгалтера-кассира ООО «Глория» следует, что она также по совместительству работала у ИП Гришиной. Деньги, полученные от поставок товаров индивидуальным предпринимателем Гришиной, сдавались ей.
Из показаний свидетеля обвинения <,данные изъяты>,. – главного бухгалтера ООО «Глория» следует, что у ООО «Глория» и ИП Гришиной были одни и те же контрагенты. А между ООО и индивидуальным предпринимателем был заключен договор поставки, который ежегодно пролонгировался, то есть исполнялся.
Она участвовала в ревизии и определить размер причиненного Павловым А.В. ущерба ООО «Глория» и ИП Гришиной затрудняется..
Свидетель П – супервайзер ООО «Глория» показал, что в результате противоправной деятельности Павлова А.В. ущерб причинен как ООО «Глория», так и ИП Гришиной.
Свидетель ТГ., работавшая в ИП Костенко и принимавшая товар от Павлова А.В., показала, что указанный товар поставлялся как от ООО «Глория», так и от ИП Гришиной.
О поставках товара предпринимателям, осуществляющим розничную продажу товаров, от ИП Гришиной свидетельствуют и письменные доказательства, откуда видно, что сопроводительная документация на поставленный товар была оформлена от имени ИП Гришиной.
То есть, совокупность указанных доказательств с достаточностью и достоверностью свидетельствует о том, что Павлову А.В. необоснованно вменяется присвоение денежных средств ООО «Глория»:
— в размере <,данные изъяты>, которая было передана Павлову А.В. работниками ИП Рыбалкиной Л.В. 12 апреля 2011г. за поставку ПИ Рыбалкиной ИП Гришиной согласно товарному чеку № от 31.03.2011г соков «Сады Придонья»,
— в размере <,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
<,данные изъяты>,
Присвоение указанной денежной суммы подлежит исключению из объема обвинения.
Размер хищения в <,данные изъяты>, не образует в соответствии с примечанием к статье 158 УК РФ крупного размера.
При определении наказания Павлову А.В. в соответствии с частью 3 статьи 60 УК РФ, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, данные о его личности, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденного.
В соответствии со ст.15 УК РФ, преступление, совершенное им, относится к категории преступлений небольшой тяжести.
Павлов А.В. преступление совершил впервые, характеризуется по месту жительства положительно, вину в хищении денежных средств признал частично.
Совокупность указанных обстоятельств суд на основании ст.61 ч.2 УК РФ признает обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого.
Обстоятельств, отягчающих наказание Павлову А.В. предусмотренных ст. 63 УК РФ не имеется.
Принимая во внимание изложенное, а также положения статьи 56 УК РФ, о том, что наказание в виде лишения свободы может быть назначено осужденному, совершившему впервые преступление небольшой тяжести, только при наличии отягчающих обстоятельств, предусмотренных статьей 63 настоящего Кодекса, суд считает необходимым назначить Павлову А.В. наказание, предусмотренное санкцией части 1 статьи 160 УК РФ в виде штрафа.
Данный вид наказания в достаточной степени будет отвечать целям восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.
Иные виды наказаний не будут отвечать целям статьи 43 УК РФ.
Размер штрафа определяется судом в соответствии с требованиями ст. 46 УК РФ с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения осужденного, который в настоящее время не работает, однако препятствий для трудоустройства не имеется.
Суд не усматривает оснований для применения статьи 64 УК РФ.
Согласно пункту «а» части 1 статья 78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекли два года.
Преступление, совершенное Павловым А.В., окончено в мае 2011 года.
Предусмотренный п. «а» ч.1 ст. 78 УК РФ срок истек.
В соответствии с частью 8 статьи 302 УПК РФ Павлов А.В. подлежит освобождению от назначенного наказания.
Потерпевшим, с учетом последующих уточнений, заявлен гражданский иск о возмещении причиненного преступлением ущерба в размере 253 254 руб. 21 коп.
Суд, в соответствии с частью 2 статьи 309 УПК РФ, признает за гражданским истцом — обществом с ограниченной ответственностью «Глория» право на удовлетворение гражданского иска в порядке гражданского судопроизводства, поскольку необходимо проверить доводы подсудимого о возможном зачете причиненного им ущерба предприятию заработной платой подсудимого после совершения преступления, при подтверждении — произвести дополнительные расчеты, что требует отложения судебного разбирательства.
На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 300-304, 307-309 УПК РФ, суд
П Р И Г О В О Р И Л:
Павлова А.В, признать виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 160 УК РФ (в ред. Федерального закона от 27.12.2009 N 377-ФЗ) и назначить ему наказание в виде штрафа в размере <,данные изъяты>,.
На основании пункта а части 1 статьи 78 УК РФ освободить Павлова А.В, от наказания, назначенного по части 1 статьи 160 УК РФ, в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.
Меру пресечения осужденному Павлову А.В, в виде подписки о невыезде с места жительства и надлежащем поведении – отменить.
Признать за гражданским истцом — обществом с ограниченной ответственностью «Глория» право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.
Вещественные доказательства по уголовному делу – хранить в материалах дела.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Городищенский районный суд Волгоградской области в течение 10 суток со дня его постановления.
В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления осужденный вправе принести на них свои возражения в десятидневный срок, а также ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем она должен сообщить суду в десятидневный срок.
Председательствующий Болуров А.Б.