Постановление № от 15.12.2011 Черновского районного суда г. Читы (Забайкальский край)

                                                                                    Черновский районный суд г. Читы Забайкальского края                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                       

                                                                        Информация предоставлена Интернет–порталом ГАС «Правосудие» (www.sudrf.ru)

                                                                        Вернуться назад

                        Черновский районный суд г. Читы Забайкальского края — СУДЕБНЫЕ АКТЫ

Дело №

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о прекращении уголовного дела, уголовного преследования

15 декабря 2011 г. г. Чита

Черновский районный суд г. Читы в составе:

председательствующего судьи Федурина В.О.,

с участием государственного обвинителя помощника Читинского транспортного прокурора Федоровой Е.В.,

подсудимого Дроздова Д.А.,

защитника, адвоката Парфенова В.Ю., представившего удостоверение № ордер № от ДД.ММ.ГГГГ

при секретаре Пакуловой М.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Дроздова Дмитрия Анатольевича, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в  , , , проживающего по адресу: , , , ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 188, ч. 1 ст. 188, ч. 1 ст. 188 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Дроздов Д.А. обвиняется в совершении контрабанды, то есть перемещения в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, совершенной с обманным использованием документов, в совершении контрабанды, то есть перемещения в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, совершенной с обманным использованием документов, в совершении контрабанды, то есть перемещения в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров, совершенной с обманным использованием документов.

Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

В апреле-марте 2009 года Дроздов Д.А., зная, что предпринимательская деятельность в сфере внешней экономики является высокодоходной, и, имея преступный умысел на извлечение материальной прибыли преступным путем, решил совершить контрабанду леса пиловочника (сосна, лиственница), то есть перемещения в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товара, совершенного с обманным использованием документов.

Первоначально, Дроздов Д.А., с целью придания своей преступной деятельности законного вида и достоверно зная, что при нарушении законодательства РФ в ходе деятельности юридического лица ответственность несет руководитель хозяйствующего субъекта, замыслил организовать и зарегистрировать коммерческую организацию на лицо, которое бы номинально являлось учредителем и директором, а фактически всю предпринимательскую деятельность осуществлял бы он. Для этого Дроздов Д.А. предложил знакомой ему ранее СВИДЕТЕЛЬ 4, за денежное вознаграждение в размере 1-2 тысячи рублей в месяц, зарегистрировать на её имя общество с ограниченной ответственностью . СВИДЕТЕЛЬ 5, ведущая асоциальный образ жизни, злоупотребляющая спиртными напитками, и не имеющая постоянного места жительства, не посвященная Дроздовым Д.А. в его преступный умысел, дала согласие на регистрацию  на её имя, и передала Дроздову Д.А. свой паспорт.

С целью оформления документов, необходимых для регистрации юридического лица в налоговом органе, Дроздов Д.А. обратился к ранее знакомой СВИДЕТЕЛЬ 2, оказывающей юридические услуги в этой сфере. При этом Дроздов Д.А. предоставил СВИДЕТЕЛЬ 2 документы: копию паспорта СВИДЕТЕЛЬ 4 и изготовленное от имени СВИДЕТЕЛЬ 3, которая скончалась ДД.ММ.ГГГГ., недействительное обязательство от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении  помещения по адресу: ,  , для регистрации юридического адреса вышеназванного .

12.03.2009 г.  было зарегистрировано в налоговом органе по месту нахождения, по адресу: ,  , при этом СВИДЕТЕЛЬ 4 формально выступила единственным учредителем и директором данного , а Дроздов Д.А фактически осуществлял предпринимательскую деятельность в рамках , и распоряжался прибылью, полученной в результате этой деятельности.

Дроздов Д.А., будучи осведомленным о том, что право первой подписи в банковских документах предоставляется директору, либо финансовому директору, а право второй подписи главному бухгалтеру, с целью единоличного распоряжения денежными средствами, добытыми преступным путем, предоставил в  , расположенный по адресу: , , , поддельный приказ  от ДД.ММ.ГГГГ № о назначении его на должность финансового директора, исполненный от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 неустановленным лицом в неустановленное время и в неустановленном месте. На основании данного приказа Дроздов Д.А. включен должностным лицом банка в карточку с образцами подписей и печатей, что послужило наделением его правом первой подписи в банковских документах.

Кроме того, с целью дистанционного распоряжения денежными средствами на счетах , ДД.ММ.ГГГГ Дроздов Д.А. оформил и зарегистрировал на свое имя в   ключ электронной цифровой подписи в системе . Впоследствие, при осуществлении незаконной внешнеэкономической деятельности Дроздов Д.А. распоряжался денежными средствами на счете  единолично.

Реализуя преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу РФ лесоматериалов, Дроздов Д.А., осознавая противоправный характер своих действий, при неустановленных в ходе расследования обстоятельствах, с целью оформления паспорта сделки ДД.ММ.ГГГГ от имени директора  СВИДЕТЕЛЬ 5 подписал внешнеторговый контракт № с неустановленным дознанием гражданином КНР по имени , выступившем представителем Маньчжурской Торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью .

После этого, Дроздов Д.А.. в филиале   оформил паспорт сделки от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставив при этом в банк недостоверные сведения относительно фактического руководителя  и поддельный внешнеэкономический контракт от 10.08.2009 г. №.

Тем самым, своими действиями Дроздов Д.А. подготовил необходимые условия и подложные документы, содержащие недействительные сведения о руководителе  дающие право на вывоз товара в КНР, для их использования в обманных целях при проведении таможенных процедур в режиме «экспорт».

Располагая информацией, что отправка товара, экспортируемого от имени , будет осуществляться со  Забайкальской железной дороги, Дроздов Д.А. арендовал подъездные пути необщего пользования и прилегающую к ним территорию, принадлежащие  и , расположенные в , где неустановленное органом дознания лицо производило закуп леса пиловочника (сосна, лиственница) у неустановленных дознанием лиц.

Для осуществления погрузки товара в железнодорожные вагоны Дроздов Д.А нанял на должность мастеров погрузки СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, которым передал поддельные доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, оформленные от имени СВИДЕТЕЛЬ 4, на право выступать от имени . СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, введенные в заблуждение Дроздовым Д.А., действуя на основании указанных доверенностей, осуществляли деятельность по погрузке товара в железнодорожные вагоны, и их отправке. Наряду с этим, согласно информации, представленной  ,  представило индивидуальные сведения о страховом стаже и начислениях страховых взносов на обязательное страхование за ДД.ММ.ГГГГ только на Дроздова Д.А., сведения на других застрахованных лиц  не представлялись.

Также, Дроздов Д.А., не имея возможности часто выезжать в , предложил ранее знакомому СВИДЕТЕЛЬ 8 представлять интересы  при таможенном досмотре товара, экспортируемого в КНР. СВИДЕТЕЛЬ 8, не зная о преступлении, подготавливаемом Дроздовым Д.А., дал согласие на его предложение. Тогда Дроздов Д.А. передал СВИДЕТЕЛЬ 8 недействительные документы: доверенность № ДД.ММ.ГГГГ, приказ  от ДД.ММ.ГГГГ №, трудовой договор, подписанные, якобы, директором  СВИДЕТЕЛЬ 5, предоставляющие СВИДЕТЕЛЬ 8 право выступать от имени  при таможенном оформлении товара, экспортируемого . На основании указанных документов СВИДЕТЕЛЬ 8 участвовал в таможенных досмотрах товаров, проводимых должностными лицами  таможенного поста  таможни на , .

В соответствии со ст. 124 ТК РФ, декларирование тваров производится путем заявления таможенному органу в таможенной декларации или иным способом, предусмотренным ТК РФ, в письменной, устной, электронной или конклюдентной форме сведений о товарах, об их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

Декларирование товаров производится декларантом, либо таможенным брокером (представителем) по выбору декларанта.

В таможенной декларации могут быть указаны помимо прочего следующие основные сведения:

— сведения о декларанте, таможенном брокере (представителе), лице, указанном в ст. 5 ТК РФ, об отправителе и о получателе товаров,

— сведения о товарах (наименование, описание, классификационный код товара по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, наименование страны происхождения),

— сведения о внешнеэкономической сделке,

— сведения о производителе товара,

— сведения о предоставляемых документах, необходимых для декларирования,

— сведения о лице, составившем таможенную декларацию.

В соответствие с ч. 2 ст. 131 ТК РФ, подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, подтверждающих заявленные в таможенной декларации сведения.

При декларировании товаров, помимо прочих, представляются следующие документы:

— договоры международной купли-продажи или другие виды договоров, заключенных при совершении внешнеэкономической сделки,

— имеющиеся в распоряжении декларанта коммерческие документы,

— транспортные (перевозочные) документы,

— документы, подтверждающие происхождение товаров,

— платежные и расчетные документы,

— документы, подтверждающие сведения о декларанте.

В период с 08.10.2009 г. по 09.01.2010 г. во исполнение обязательств по указанному контракту, Дроздов Д.А., осознавая общественную опасность своих действий, выразившихся в использовании поддельных документов при экспорте леса пиловочника (сосна, лиственница), предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде нарушения установленного порядка перемещения товаров через таможенную границу РФ, и желая их наступления, действуя на основании недействительного приказа  от 20.03.2009 г. № о приеме Дроздова Д.А. на должность специалиста по таможенному оформлению, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ №, трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, подал в  таможенный пост  таможни, расположенный по адресу: ,   грузовые таможенные декларации №, №, №, № на таможенное оформление товара – леса пиловочника (сосна, лиственница). При таможенном оформлении товара по указанным ГТД Дроздов Д.А., достоверно зная, что при таможенном оформлении товара в режиме «экспорт» документами, необходимыми для таможенного оформления являются счет-фактуры, предъявил таможенному органу счет-фактуры без номеров от ДД.ММ.ГГГГ о реализации товара Маньчжурской Торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью , подписанные, якобы, директором  СВИДЕТЕЛЬ 5

В графе 31 указанных ГТД Дроздовым Д.А. были заявлены сведения о производителе товара, свидетельствующие о том, что  приобрело древесину у ., . В подтверждение заявленных сведений Дроздов Д.А. предъявил таможенному органу недействительные документы: договор купли-продажи без номера от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельствующие о приобретении  леса круглого (сосна, лиственница). Однако  по адресу  не проживает, предпринимательскую деятельность по указанному адресу не осуществляет. Об  в базе данных ЕГРЮЛ/ЕРГИП , и аналогичной базе по РФ, сведений не содержится.

Товары, заявленные в указанных ГТД, выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Кроме того, Дроздов Д.А. для таможенного оформления товара  по электронной форме декларирования, ДД.ММ.ГГГГ по адресу: , , , заключил договор возмездного оказания услуг таможенного брокера №-а с филиалом . На основании данного договора, специалист по таможенному оформлению филиала  СВИДЕТЕЛЬ 9, будучи не посвященной в преступный замысел Дроздова Д.А. на незаконное перемещение леса пиловочника (сосна, лиственница) через таможенную границу РФ по поддельным документам (уставные документы ООО «Стимул», внешнеторговый контракт, счет-фактуры), подала в  таможенный пост  таможни в электронной форме ГТД № №, № на таможенное оформление товара — леса пиловочника (сосновый, лиственница), экспортируемого  в соответствии с внешнеторговым контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ Товары, заявленные в указанных ГТД, выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №:

Бесплатная юридическая консультация по телефонам:
8 (499) 938-53-89 (Москва и МО)
8 (812) 467-95-35 (Санкт-Петербург и ЛО)
8 (800) 302-76-91 (Регионы РФ)

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в карточке с образцами подписей и оттиска печатей, заверенной должностным лицом ., в договоре № банковского счета (в долларах) от ДД.ММ.ГГГГ и договоре № банковского счета (в рублях РФ) от ДД.ММ.ГГГГ, заявлении банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявлении об информировании по телефону от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении с целью идентификации банком клиента — юридического лица, в решении участника  от ДД.ММ.ГГГГ, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании, в доверенности на имя  от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении о предоставлении копии Устава  от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом, вероятно,

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 10 от ДД.ММ.ГГГГ, в решении единственного учредителя  от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя  от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя Дроздова Д.А. от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 11 от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 12 от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре на эксплуатацию ж/д тупика ветвевладельца от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре безмездного оказания услуг таможенного брокера №-а от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении №, 2, 3 к указанному договору, в заявке № от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом (лицами), вероятно, поддельную подпись от имени СВИДЕТЕЛЬ 3 в обязательстве о предоставлении помещения  от ДД.ММ.ГГГГ исполнила

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №: подписи и рукописные записи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 6 являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, другим лицом (лицами),

— подписи и рукописные записи от имени Дроздова Д.А. в заявлении о подключении к системе , в анкете на регистрацию клиента в системе , в акте о добавлении счета и/или организации и/или подписи в АРМ системы  исполнены самим Дроздовым Д.А.

Тем самым, Дроздов Д.А., зная порядок таможенного оформления товара — леса пиловочника (сосна, лиственница) на экспорт, предусмотренный ст. ст. 124, 131 ТК РФ, имея умысел на перемещение через таможенную границу РФ в КНР с обманным использованием документов, из личных корыстных побуждений, с целью получения материальной выгоды за перемещенные через таможенную границу РФ товары, осознавая противоправный характер своих действий, зная, что фактически СВИДЕТЕЛЬ 5 директором  не является, контракт от ДД.ММ.ГГГГ № не заключала, представил в таможенный орган заведомо для него поддельные (недействительные) документы, а именно: контракт от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенный между  и Маньчжурской Торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью , учредительные документы , счета-фактуры б/н от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ необходимые для таможенного оформления товаров по вышеуказанным грузовым таможенным декларациям.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № рыночная стоимость товара, перемещенного Дроздовым Д.А. через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с внешнеторговым контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ по ГТД № на дату подачи ГТД в таможенный орган составила 20 115 491 рубль, что является крупным размером.

Кроме того, в апреле-марте 2009 года Дроздов Д.А., зная, что предпринимательская деятельность в сфере внешней экономики является высокодоходной и, имея преступный умысел на извлечение материальной прибыли преступным путем, решил совершить контрабанду леса пиловочника (сосна, лиственница), то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу РФ товара, совершенного с обманным использованием документов.

Первоначально, Дроздов Д.А., с целью придания своей преступной деятельности законного вида и достоверно зная, что при нарушении законодательства РФ ходе деятельности юридического лица ответственность несет руководитель хозяйствующего субъекта, замыслил организовать и зарегистрировать коммерческую организацию на лицо, которое бы номинально являлось учредителем и директором, а он, фактически, осуществлял бы всю предпринимательскую деятельность. Для этого Дроздов Д.А. предложил знакомой ему ранее СВИДЕТЕЛЬ 1, за денежное вознаграждение в размере 1-2 тысячи рублей в месяц, зарегистрировать на её имя общество с ограниченной ответственностью  СВИДЕТЕЛЬ 4, ведущая асоциальный образ жизни, злоупотребляющая спиртными напитками и не имеющая постоянного места жительства, не посвященная Дроздовым Д.А. в его преступный замысел, дала согласие на регистрацию  на её имя, и передала Дроздову Д.А. свой паспорт.

С целью оформления документов, необходимых для регистрации юридического лица в налоговом органе, Дроздов Д.А. обратился к ранее знакомой СВИДЕТЕЛЬ 2, оказывающей юридические услуги в этой сфере. При этом, Дроздов Д.А. предоставил СВИДЕТЕЛЬ 2 документы: копию паспорта СВИДЕТЕЛЬ 1 и изготовленное от имени СВИДЕТЕЛЬ 3, которая скончалась ДД.ММ.ГГГГ, недействительное обязательство от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении  помещения по адресу: , , , для регистрации по нему юридического адреса вышеназванного .

ДД.ММ.ГГГГ  зарегистрировано в налоговом органе по месту нахождения по адресу: , , , при этом СВИДЕТЕЛЬ 5 формально выступила единственным учредителем и директором данного , а Дроздов Д.А. фактически осуществлял предпринимательскую деятельность, в рамках  и распоряжался прибылью, полученной в результате этой деятельности.

Далее, Дроздов Д.А., будучи осведомленным о том, что право первой подписи в банковских документах предоставляется директору либо финансовому директору, а право втоторой подписи главному бухгалтеру, с целью единоличного распоряжения денежными средствами, добытыми преступным путем, предоставил в   расположенный по адресу: . , , поддельный приказ  от ДД.ММ.ГГГГ № о назначении его на должность финансового директора, исполненный от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 неустановленным лицом в неустановленное время и в неустановленном месте. На основании данного приказа Дроздов Д.А. включен должностным лицом банка в карточку с образцами подписей и печатей, что послужило наделением его правом первой подписи в банковских документах.

С целью дистанционного распоряжения денежными средствами на счетах  ДД.ММ.ГГГГ Дроздов Д.А. оформил и зарегистрировал на свое имя в   ключ электронной цифровой подписи в системе . Впоследствии при осуществлении незаконной внешнеэкономической деятельности Дроздов Д.А. распоряжался денежными средствами на счете  единолично.

Реализуя преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу РФ леса пиловочника (сосна, лиственница), Дроздов Д.А., осознавая противоправный характер своих действий, при неустановленных в ходе расследования обстоятельствах, с целью оформления паспорта сделки ДД.ММ.ГГГГ от имени директора  СВИДЕТЕЛЬ 5 подписал внешнеторговый контракт № с неустановленным дознанием гражданином КНР по имени , выступившем представителем Маньчжурской Торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью

После чего, Дроздов Д.А. в филиале   оформил паспорт сделки от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставив при этом в банк недостоверные сведения относительно фактического руководителя  и поддельный внешнеэкономический контракт от ДД.ММ.ГГГГ №.

Тем самым своими действиями Дроздов Д.А. подготовил необходимые условия и подложные документы, содержащие недействительные сведения о руководителе , дающие право на вывоз товара в КНР, для их использования в обманных целях при проведении таможенных процедур в режиме «экспорт».

Располагая информацией, что отправка товара, экспортируемого от имени  будет осуществляться со , Дроздов Д.А. арендавал подъездные пути необщего пользования и прилегающую к ним территорию, принадлежащие , расположенные  , где неустановленное органом дознания лицо производило закуп пиломатериалов у неустановленных дознанием лиц.

Для осуществления погрузки товара в железнодорожные вагоны Дроздов Д.А нанял на должность мастеров погрузки СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, которым передал поддельные доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, оформленные от имени СВИДЕТЕЛЬ 5, на право выступать от имени . СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, введенные в заблуждение Дроздовым Д.А., действуя на основании указанных доверенностей, осуществляли деятельность по погрузке товара в железнодорожные вагоны и их отправке. Наряду с этим, по информации, представленной  по ,  представил индивидуальные сведения о страховом стаже и начислениях страховых взносов на обязательное страхование за 2009-2010 г.г. только на Дроздова Д.А. Сведения на других застрахованных лиц  не представлялись.

Дроздов Д.А., не имея возможности часто выезжать в , предложил ранее знакомому СВИДЕТЕЛЬ 8 представлять интересы  при таможенном досмотре товара, экспортируемого в КНР. СВИДЕТЕЛЬ 8, не зная о преступлении, подготавливаемом Дроздовым Д.А., дал согласие на предложение Дроздова Д.А. Тогда Дроздов Д.А. передал СВИДЕТЕЛЬ 8 недействительные документы: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ  от ДД.ММ.ГГГГ №, трудовой договор, подписанные, якобы, директором ООО «Стимул» СВИДЕТЕЛЬ 4, предоставляющие СВИДЕТЕЛЬ 8 право выступать от имени  при таможенном оформлении товара, экспортируемого . На основании указанных документов, СВИДЕТЕЛЬ 8 участвовал в таможенных досмотрах товаров, проводимых должностными лицами  таможенного поста  таможни на , .

В соответствии со ст. 124 ТК РФ декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в таможенной декларации или иным способом, предусмотренным ТК РФ, в письменной, устной, электронной или конклюдентной форме сведений о товарах, об их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

Декларирование товаров производится декларантом либо таможенным брокером (представителем) по выбору декларанта.

В таможенной декларации могут быть указаны помимо прочего следующие основные сведения:

— сведения о декларанте, таможенном брокере (представителе), лице, указанном в статье 16 ТК РФ, об отправителе и о получателе товаров,

— сведения о товарах (наименование, описание, классификационный код товара по товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, наименование страны происхождения),

— сведения о внешнеэкономической сделке,

— сведения о производителе товара,

— сведения о предоставляемых документах, необходимых для декларирования,

— сведения о лице, составившем таможенную декларацию.

В соответствии с ч. 2 ст. 131 ТК РФ подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, подтверждающих заявленные в таможенной декларации сведения.

При декларировании товаров помимо прочих представляются следующие документы:

— договоры международной купли-продажи или другие виды договоров, заключенных при совершении внешнеэкономической сделки,

— имеющиеся в распоряжении декларанта коммерческие документы,

— транспортные (перевозочные) документы,

— документы, подтверждающие происхождение товаров,

— платежные и расчетные документы,

— документы, подтверждающие сведения о декларанте.

В период с 14.04.2009 г. по 23.06.2009 г. во исполнение обязательств по указанному контракту, Дроздов Д.А., осознавая общественную опасность своих действий, выразившихся в использовании поддельных документов при экспорте леса пиловочника (сосна, лиственница), предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде нарушения установленного порядка перемещения товаров через таможенную границу РФ, и желая их наступления, действуя на основании недействительного приказа  от ДД.ММ.ГГГГ № о приеме Дроздова Д.А. на должность специалиста по таможенному оформлению, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ №, трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, подал в  таможенный пост  таможни, расположенный по адресу: ,   ГТД №, № 10612050/170609/0003932 на таможенное оформление товара — леса пиловочника (сосна, лиственница). При таможенном оформлении товара, по указанным ГТД, Дроздов Д.А., достоверно зная, что при таможенном оформлении товара в режиме «экспорт» документами, необходимыми для таможенного оформления являются счет-фактуры, предъявил таможенному органу счет-фактуры без номеров от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ о реализации товара Маньчжурской Торгово-экономической компании с ограниченной ответственностью  подписанные, якобы, директором  СВИДЕТЕЛЬ 5

В графе 31 указанных ГТД Дроздовым Д.А. были заявлены сведения о производителе товара, свидетельствующие о том, что  приобрело древесину у  В подтверждение заявленных сведений Дроздов Д.А. предъявил таможенному органу недействительные документы: договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, и товарные накладные, свидетельствующие о приобретении   леса круглого (сосна, лиственница). Однако  С.В. в базе данных АСР УФМС России по  и базе данных  в городах  не значится.

Товары, заявленные в указанных ГТД, выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Кроме того, Дроздов Д.А. для таможенного оформления товара  по электронной форме декларирования, ДД.ММ.ГГГГ по адресу: , ,  заключил договор возмездного оказания услуг таможенного брокера №-а с филиалом , на основании которого, специалист по таможенному оформлению филиала  СВИДЕТЕЛЬ 9, будучи не посвященной в преступный замысел Дроздова Д.А. на незаконное перемещение леса пиловочника (сосна, лиственница) через таможенную границу РФ по поддельным документам (уставные документы , внешнеторговый контракт, счет-фактуры), подала в  таможенный пост  таможни в электронной форме ГТД № на таможенное оформление товара — леса пиловочника (сосна, лиственница), экспортируемого  в соответствии с внешнеторговым контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ Товары, заявленные в указанных ГТД были выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №:

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в карточке с образцами подписей и оттиска печатей, заверенной должностным лицом   СВИДЕТЕЛЬ 13, в договоре № банковского счета (в долларах) от ДД.ММ.ГГГГ и договоре № банковского счета (в рублях РФ) от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении об информировании по телефону от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении с целью идентификации банком клиента — юридического лица, в решении участника  от ДД.ММ.ГГГГ, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании, в доверенности на имя  от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении о предоставлении копии Устава  от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом, вероятно,

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 10 от ДД.ММ.ГГГГ, в решении единственного учредителя  от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя Дреминой H.Л. от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя Дроздова Д.А. от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 11 от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 12 от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре на эксплуатацию ж/д тупика ветвевладельца от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре возмездного оказания услуг таможенного брокера №-а от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении № к указанному договору, в заявке № от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ , в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет- фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом (лицами),

— вероятно, поддельную подпись от имени СВИДЕТЕЛЬ 3 в обязательстве о предоставлении помещения  от ДД.ММ.ГГГГ, исполнила .

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №:

— подписи и рукописные записи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 6 являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом (лицами),

— подписи и рукописные записи от имени Дроздова Д.А. в заявлении о подключении к системе , в анкете на регистрацию клиента в системе , в акте о добавлении счета и/или организации и/или подписи в АРМ системы  исполнены самим Дроздовым Д.А.

Тем самым, Дроздов Д.А., зная порядок таможенного оформления леса пиловочника (сосна, лиственница) на экспорт, предусмотренный ст. ст. 124, 131 ТК РФ, имея умысел на его перемещение через таможенную границу РФ в КНР с обманным использованием документов, из личных корыстных побуждений, с целью получения материальной выгоды за перемещенные через таможенную границу РФ в КНР товары, осознавая противоправный характер своих действий, зная, что фактически СВИДЕТЕЛЬ 5 директором  не является, контракт от ДД.ММ.ГГГГ № не заключала, представил в таможенный орган заведомо для него поддельные (недействительные) документы, а именно: контракт от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенный между  и Маньчжурской Торгово-экономической компанией с ограниченной ответственностью , учредительные документы , счета-фактуры б/н от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, необходимые для таможенного оформления товаров по вышеуказанным грузовым таможенным декларациям.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № рыночная стоимость товара, перемещенного Дроздовым Д.А. через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с внешнеторговым контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ по ГТД № на дату подачи ГТД в таможенный орган составила 10 881 248 рублей, и является крупным размером.

Кроме того, в апреле-марте 2009 года Дроздов Д.А., зная, что предпринимательская деятельность в сфере внешней экономики является высокодоходной, и, имея преступный умысел на извлечение материальной прибыли преступным путем, решил совершить контрабанду леса пиловочника (сосна, лиственница), то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу РФ товара, совершенного с обманным использованием документов.

Первоначально Дроздов Д.А., с целью придания своей преступной деятельности законного вида и достоверно зная, что при нарушении законодательства РФ ходе деятельности юридического лица ответственность несет руководитель хозяйствующего субъекта, замыслил организовать и зарегистрировать коммерческую организацию на лицо, которое бы номинально являлось учредителем и директором, а он бы осуществлял фактически всю предпринимательскую деятельность. Для этого Дроздов Д.А. предложил ранее ему знакомой СВИДЕТЕЛЬ 4 за денежное вознаграждение в размере 1-2 тысячи рублей в месяц зарегистрировать на её имя общество с ограниченной ответственностью  СВИДЕТЕЛЬ 1, ведущая асоциальный образ жизни, злоупотребляющая спиртными напитками и не имеющая постоянного места жительства, не посвященная Дроздовым Д.А. в его преступный замысел, дала согласие на регистрацию  на её имя и передала Дроздову Д.А. свой паспорт.

С целью оформления документов, необходимых для регистрации юридического лица в налоговом органе, Дроздов Д.А. обратился к ранее знакомой СВИДЕТЕЛЬ 2, оказывающей юридические услуги в этой сфере. При этом Дроздов Д.А., предоставил СВИДЕТЕЛЬ 2 документы: копию паспорта СВИДЕТЕЛЬ 4 и изготовленное от имени СВИДЕТЕЛЬ 3, которая скончалась ДД.ММ.ГГГГ, недействительное обязательство от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении  помещения по адресу: , , , для регистрации по нему юридического адреса вышеназванного .

ДД.ММ.ГГГГ  зарегистрировано в налоговом органе по месту нахождения по адресу: , , , при этом СВИДЕТЕЛЬ 4 формально выступила единственным учредителем и директором данного , а Дроздов Д.А. фактически осуществлял предпринимательскую деятельность, в рамках , и распоряжался прибылью, полученной в результате этой деятельности.

Далее, Дроздов Д.А., будучи осведомленным о том, что право первой подписи в банковских документах предоставляется директору либо финансовому директору, а право второй подписи главному бухгалтеру, с целью единоличного распоряжения денежными средствами, добытыми преступным путем, предоставил в  , расположенный по адресу: , , , поддельный приказ  от ДД.ММ.ГГГГ № о назначении его на должность финансового директора, исполненный от имени СВИДЕТЕЛЬ 4 неустановленным лицом в неустановленное время и в неустановленном месте. На основании данного приказа, Дроздов Д.А. был включен должностным лицом банка в карточку с образцами подписей и печатей, что послужило наделением его правом первой подписи в банковских документах.

С целью дистанционного распоряжения денежными средствами на счетах  ДД.ММ.ГГГГ Дроздов Д.А. оформил и зарегистрировал на свое имя в   ключ электронной цифровой подписи в системе . Впоследствии, при осуществлении незаконной внешнеэкономической деятельности, Дроздов Д.А. распоряжался денежными средствами на счете  единолично.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу РФ лесоматериалов, Дроздов Д.А., осознавая противоправный характер своих действий, при неустановленных в ходе расследования обстоятельствах, с целью оформления паспорта сделки, ДД.ММ.ГГГГ от имени директора  СВИДЕТЕЛЬ 4 подписал внешнеторговый контракт № с неустановленным гражданином КНР по имени , выступившем представителем Маньчжурской Торговой компании с ограниченной ответственностью .

Далее Дроздов Д.А. в филиале   оформил паспорт сделки от ДД.ММ.ГГГГ №, предоставив при этом в банк достоверные сведения относительно фактического руководителя  и поддельный внешнеэкономический контракт от ДД.ММ.ГГГГ №.

Тем самым, своими действиями Дроздов Д.А. подготовил необходимые условия и подложные документы, содержащие недействительные сведения о руководителе  дающих право на вывоз товара в КНР, для их использования в обманных целях при проведении таможенных процедур в режиме «экспорт».

Располагая информацией, что отправка товара, экспортируемого от имени , будет осуществляться со , Дроздов Д.А. арендовал подъездные пути необщего пользования и прилегающую к ним территорию, принадлежащие », расположенные в , где неустановленное органом дознания лицо производило закуп леса пиловочника у неустановленных дознанием лиц.

Для осуществления погрузки товара в железнодорожные вагоны Дроздов Д.А нанял на должность мастеров погрузки СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, которым передал поддельные доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, оформленные от имени СВИДЕТЕЛЬ 1, на право выступать от имени . СВИДЕТЕЛЬ 6 и СВИДЕТЕЛЬ 7, веденные в заблуждение Дроздовым Д.А., действуя на основании указанных доверенностей, осуществляли деятельность по погрузке товара в железнодорожные вагоны и их отправке. Наряду с этим, согласно информации, представленной  по ,  представило индивидуальные сведения о страховом стаже и начислениях сраховых взносов на обязательное страхование за 2009-2010 г.г. только на Дроздова Д.А. Сведения на других застрахованных лиц  не представлялись.

Также, Дроздов Д.А., не имея возможности часто выезжать в  предложил ранее знакомому СВИДЕТЕЛЬ 8 представлять интересы  при таможенном досмотре товара, экспортируемого в КНР. СВИДЕТЕЛЬ 8, не зная о преступлении, подготавливаемом Дроздовым Д.А., дал согласие на его предложение. Тогда Дроздов Д.А. передал СВИДЕТЕЛЬ 8 недействительные документы: доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, приказ  от ДД.ММ.ГГГГ №, трудовой договор, подписанные, якобы, директором  СВИДЕТЕЛЬ 4, предоставляющие СВИДЕТЕЛЬ 8 право выступать от имени  при таможенном оформлении товара, экспортируемого . На основании указанных документов СВИДЕТЕЛЬ 8 участвовал в таможенных досмотрах товаров, проводимых должностными лицами  таможенного поста  таможни на , .

В соответствии со ст. 124 ТК РФ декларирование товаров производится путем заявления таможенному органу в таможенной декларации или иным способом, предусмотренным ТК РФ, в письменной, устной, электронной или конклюдентной форме сведений о товарах, об их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

Декларирование товаров производится декларантом либо таможенным брокером (представителем) по выбору декларанта.

В таможенной декларации могут быть указаны помимо прочего следующие основные сведения:

— сведения о декларанте, таможенном брокере (представителе), лице, указанном в ст. 16 ТК РФ, об отправителе и о получателе товаров,

— сведения о товарах (наименование, описание, классификационный код товара по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, наименование страны происхождения),

— сведения о внешнеэкономической сделке,

— сведения о производителе товара,

— сведения о предоставляемых документах, необходимых для декларирования,

— сведения о лице, составившем таможенную декларацию.

В соответствии с ч. 2 ст. 131 ТК РФ подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, подтверждающих заявленные в таможенной декларации сведения.

При декларировании товаров, помимо прочих, представляются следующие документы:

— договоры международной купли-продажи или другие виды договоров, заключенных при совершении внешнеэкономической сделки,

— имеющиеся в распоряжении декларанта коммерческие документы,

— транспортные (перевозочные) документы,

— документы, подтверждающие происхождение товаров,

— платежные и расчетные документы,

— документы, подтверждающие сведения о декларанте.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ во исполнение обязательств по указанному контракту Дроздов Д.А., осознавая общественную опасность своих действий, выразившихся в использовании поддельных документов при экспорте леса пиловочника (сосна, лиственница), предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде нарушения установленного порядка перемещения товаров через таможенную границу РФ и желая их наступления, действуя на основании недействительного приказа  от ДД.ММ.ГГГГ № о приеме Дроздова Д.А. на должность специалиста по таможенному оформлению, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ №, трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, подал в Читинский таможенный пост Читинской таможни, расположенный по адресу: , , , ГТД №, № на таможенное оформление товара – леса пиловочника. При таможенном оформлении товара по указанным ГТД Дроздов Д.А., достоверно зная, что при таможенном оформлении товара в режиме «экспорт» документами, необходимыми для таможенного оформления являются счет-фактуры, предъявил таможенному органу счет-фактуры без номеров от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ о реализации товара Маньчжурской Торговой компании с ограниченной ответственностью , подписанные, якобы, директором  СВИДЕТЕЛЬ 5

В графе 31 указанных ГТД Дроздовым Д.А. были заявлены сведения о производителе товара, свидетельствующие о том, что  приобрело древесину у СВИДЕТЕЛЬ 15 СВИДЕТЕЛЬ 14 В подтверждение заявленных сведений Дроздов Д.А. предъявил таможенному органу недействительные документы: договор купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру без номера от ДД.ММ.ГГГГ, договор купли-продажи №, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ и товарные накладные, свидетельствующие о приобретении  у СВИДЕТЕЛЬ 15 СВИДЕТЕЛЬ 15 и СВИДЕТЕЛЬ 14 СВИДЕТЕЛЬ 14 леса круглого (сосна, лиственница). Однако СВИДЕТЕЛЬ 14 СВИДЕТЕЛЬ 14 в базе данных АСР УФМС России по  и базе данных  в городах  не значится, а СВИДЕТЕЛЬ 15 СВИДЕТЕЛЬ 15 реализацией лесоматериалов не занимается, с  никаких договоров не заключал, директора  СВИДЕТЕЛЬ 5 и Дроздова Д.А. не знает.

Товары, заявленные в указанных ГТД, выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Кроме того, Дроздов Д.А. для таможенного оформления товара  по электронной форме декларирования, ДД.ММ.ГГГГ по адресу: ,  , заключил договор возмездного оказания услуг таможенного брокера № с филиалом . На основании данного договора специалист по таможенному оформлению филиала  СВИДЕТЕЛЬ 9, будучи не посвященной в преступный замысел Дроздова Д.А. на незаконное перемещение леса пилочника (сосна, лиственница) через таможенную границу РФ по поддельным документам (уставные документы , внешнеторговый контракт, счет-фактуры), сдала в  таможенный пост  таможни в электронной форме ГТД №№, № на таможенное оформление товара — леса пиловочника, экспортируемого  в соответствии с внешнеторговым контрактом от ДД.ММ.ГГГГ №. Товары, заявленные в данных ГТД, выпущены таможенным органом в режиме «экспорт».

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №:

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в карточке с образцами подписей и оттиска печатей, заверенной должностным лицом   ФИО12, в договоре № банковского счета (в долларах) от ДД.ММ.ГГГГ и договоре № банковского счета (в рублях РФ) от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении об информировании по телефону от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении с целью идентификации банком клиента — юридического лица, в решении участника  от ДД.ММ.ГГГГ, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в приказе  от ДД.ММ.ГГГГ №, в заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании, в доверенности на имя  от ДД.ММ.ГГГГ, в заявлении о предоставлении копии Устава  от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом, вероятно, ,

— спорные подписи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 10 от ДД.ММ.ГГГГ, в решении единственного учредителя  от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя  от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя Дроздова Д.А. от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 11 от ДД.ММ.ГГГГ, в доверенности на имя СВИДЕТЕЛЬ 12 от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре на эксплуатацию ж/д тупика ветвевладельца от ДД.ММ.ГГГГ, в договоре безвозмездного оказания услуг таможенного брокера № от ДД.ММ.ГГГГ, в приложении №, № к указанному договору, в заявке № от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ, в счет-фактурах б/н от ДД.ММ.ГГГГ являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом (лицами),

— вероятно, поддельную подпись от имени СВИДЕТЕЛЬ 3 в обязательстве о предоставлении помещения  от ДД.ММ.ГГГГ, исполнила

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №:

— подписи и рукописные записи от имени СВИДЕТЕЛЬ 5 в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, в доверенности от ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 7, доверенности: ДД.ММ.ГГГГ № на имя СВИДЕТЕЛЬ 6 являются поддельными и исполнены не СВИДЕТЕЛЬ 5, а другим лицом (лицами),

— подписи и рукописные записи от имени Дроздова Д.А. в заявлении о подключении к системе , в анкете на регистрацию клиента в системе , в акте о добавлении клиета и/или организации и/или подписи в АРМ системы  исполнены самим Дроздовым Д.А.

Тем самым, Дроздов Д.А., зная порядок таможенного оформления леса пиловочника на экспорт, предусмотренный ст. ст. 124, 131 ТК РФ, имея умысел на его перемещение через таможенную границу РФ в КНР с обманным использованием документов, из личных корыстных побуждений, с целью получения материальной выгоды за перемещенные через таможенную границу РФ в КНР товары, осознавая противоправный характер своих действий, зная, что фактически СВИДЕТЕЛЬ 5 директором  не является, контракт № от ДД.ММ.ГГГГ не заключала, представил в таможенный орган заведомо для него поддельные (недействительные) документы, а именно: контракт № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между  и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью , учредительные документы , счета-фактуры б/н от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, необходимые для таможенного оформления товаров по вышеуказанным грузовым таможенным декларациям.

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № рыночная стоимость товара, перемещенного Дроздовым Д.А. через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с внешнеторговым контрактом № от ДД.ММ.ГГГГ по ГТД № №, № на дату подачи ГТД в таможенный орган составила 5232202 рублей, что является крупным размером.

В судебном заседании защитник Дроздова Д.А., адвокат Парфенов В.Ю. заявил ходатайство о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении Дроздова Д.А., в связи с декриминализацией его деяний.

Обвиняемый Дроздов Д.А. поддержал заявленное ходатайство, просил суд прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении него в связи с декриминализацией его деяний.

Государственный обвинитель помощник Читинского транспортного прокурора Федорова Е.В. не возражала против удовлетворения заявленного ходатайства, прекращения уголовного дела и уголовного преследования в отношении Дроздова Д.А.

Выслушав стороны, суд полагает, что заявленное ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 2 ст. 24 УПК РФ уголовное дело подлежит прекращению, если будет установлено, что преступность и наказуемость инкриминируемого подсудимому деяния устранены новым уголовным законом. Данное процессуальное законоположение производно от уголовно-правового принципа, согласно которому уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, т.е. распространяется на лиц, совершивших соответствующее деяние до вступления такого закона в силу (ч. 1 ст. 10 УК РФ). Уголовный закон, устраняющий преступность деяния, своей обратной силой декриминализирует его, вследствие чего уголовное судопроизводство по поводу такого деяния теряет смысл, так как состав преступления отсутствует.

Федеральным законом Российской Федерации от 7 декабря 2011 года № 420-ФЗ О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации из Уголовного Кодекса РФ исключена ст. 188 УК РФ.

Принимая во внимание, что Дроздов Д.А. обвиняется в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 188 УК РФ, уголовное дело в отношении него подлежит прекращению, по основаниям, предусмотренным п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ч. 1 ст. 24, п. 2 ст. 254 УПК РФ, суд,

П О С Т А Н О В И Л:

уголовное дело в отношении Дроздова Дмитрия Анатольевича, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 188 УК РФ, ч. 1 ст. 188 УК РФ, ч. 1 ст. 188 УК РФ прекратить на основании ч. 2 ст. 24 УПК РФ.

Меру процессуального пресечения Дроздову Д.А. в виде обязательства о явке отменить.

Вещественные доказательства по делу: документы, изъятые: в Межрайонной ИФНС России № по , в филиале  , филиале , в ходе обыска в офисе № на  , в Заб.ТЦФТО филиале ЦФТО структурном подразделении ОАО «РЖД», грузовые таможенные декларации, диски с записью телефонных переговоров — хранить при деле.

Постановление может быть обжаловано в кассационном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Забайкальского краевого суда в течение 10 суток со дня провозглашения.

Судья В.О. Федурин

.